A外资银行综合风险管理优化对策

本文是管理论文,通过本文的初步分析,为上海A外资银行的风险管理工作提出了完整的优化方案,本文参照了全面风险管理理论,从上海A外资银行的风险管理现状着手,分析了各个风险管理现存的问题和产生的原因,并针对每个问题设计了新的优化方案,并规划了优化方案的实施步骤和考量了优化方案的实施保障。计算了如果利率敏感基数左右移动的话会增加或较少分行的净损益和所有者权益。于是分析了上海A外资银行目前风险管理存在的缺陷有：风险管理制度滞后；风险管理架构存在缺陷；信息系统不完善；激励制度不明确,无相应的赏罚措施；对现有制度贯彻不力,有章不循。针对这五个原因和现存的问题,本文提出从,信用风险,市场风险,流动性风险以及操作风险以及其他风险五方面去优化上海A外资银行的风险管理。

第1章绪论

本文的研究对象是一家2013年底在上海成立的A外资银行,是众多在华外资银行的一员。作为该国最大的商业银行,它也是一家拥有超过64％国家控股的国有银行。该2银行在该国拥有1,810家分行,包括集团的投资银行,伊斯兰银行以及拥有30,000多名员工的保险公司和小额信贷机构。近年来,该行多次获得最佳风险控制银行和最佳服务银行等多项国际奖项,并屡次得到国内外机构的一致肯定。然而上海A外资银行近年来,经营业绩持续下降,员工离职率持续攀升,这严重束缚了上海A外资银行的长远发展,影响了该银行成为“亚洲五大行之一”企业愿景的达成。因此,如何提出切实有用的风险管理优化方案,不仅关系到银行在华使命的完成,也关系到银行的前景。为此,本文将深入探讨和分析上海A外资银行在风险管理中所面临的挑战,从而找到解决方案和途径,有效地解决银行存在的风险管理问题。制定出正确可行的风险管理体系优化方案并实施,才能实现银行的可持续发展。综上所述,针对上海A外资银行风险管理优化方案的研究势在必行。

第2章理论基础

2.1巴塞尔委员会与《巴塞尔协议》

1988年7月巴塞尔委员会首次发布《巴塞尔资本协议Ｉ》,该协议对银行的资本结构,资本比率等方面做出了统一规定。该《巴塞尔资本协议》提出四大要求：银行的附属资本不能超过核心资本的一倍；银行资产分为0,五分之一,一半和一倍四个信贷风险档次；表外授信业务也被纳入了资本监管的范围；银行的资本与风险加权总资产比不能低于8％,核心资本与风险加权总资产比不能低于4％。1999年,巴塞尔委员会召开了第二次会议并发布两次《巴塞尔资本协议ＩＩ》的修改意见征求稿,最终发布《巴塞尔资本协议ＩＩ》。2003年巴塞尔委员会又公布了巴塞尔协议第三稿征求意见稿并于同年7月底完成征求意见稿的反馈工作。该协议强调最低资本,市场纪律和监管要求三大支柱并细化了监管指标,逐渐把定量与定性标准相结合。2013年7月巴塞尔协会发布了《巴塞尔资本协议ＩＩＩ》,新规定引进了杠杆率,流动杠杆率和稳定资金来源比率等新监管指标,中国银监会及时推出了四大监管工具：资本要求、杠杆率、拨备率和流动性要求,构成了中国银行业监管的新框架。

2.2全面风险管理理论

商业银行的风险管理是指商业银行以降低所有影响银行经营活动的风险的管理活动。如图2.3所示,风险管理的程序包括：风险识别鉴别、风险分析与评估、风险控制监控以及风险决策措施。风险识别是指银行去识别可能导致银行的风险环境和经营环境产生损失的活动。风险分析和评估是指可以预见银行风险的可能性和风险程度,计算出可能给银行带来的损失金额。风险控制是指在使用某些方法和手段之前控制风险的一些办法,以减少风险损失的经济活动,包括风险厌恶情绪抑制、分散、转移、保险和赔偿。风险决策是指银行经营者根据风险偏好选择承担风险的决策过程

第3章上海A外资银行风险管理现状...........13

3.1上海A外资银行概括.......13

3.2上海A外资银行在华风险管理现状.......13

第4章上海A外资银行风险管理问题与原因分析.......27

4.1上海A外资银行信用风险管理问题与原因分析.......27

4.2上海A外资银行市场风险管理问题与原因分析.......28

4.3上海A外资银行流动性风险管理问题与原因分析.......31

第5章上海A外资银行风险管理优化方案的制定.......35

5.1上海A外资银行信用风险管理制度的优化方案.......35

5.2上海A外资银行市场风险管理制度的优化方案.......37

5.3上海A外资银行流动性风险管理制度的优化方案.......38

5.4上海A外资银行操作风险管理制度的优化方案.......41

第6章上海A外资银行风险管理优化方案的实施与保障

6.1上海A外资银行风险管理优化方案的实施步骤

第一,目前上海A外资银行的风险管理体系不够完善,存在漏洞。随着上海A外资银行在华业务的扩张,必然产生巨大的风险管理问题。第二,中国监管当局对在华外资银行风险管理加强了监管力度并提出了更高的要求。尤其是在2015年以后上海A外资银行获得了银监批准的人民币对公业务营业执照,想要在华发展更多的人民币业务,这意味着上海A外资银行增加了一些新产品和新业务,因此更需要一个健全完善的风险管理体系来监督新产品和业务的流程的运营。上海A外资银行的风险管理委员会在听取了新风险管理优化方案的介绍之后提出少量修改意见后,我们对风险管理优化方案做出相应的调整后该银行的风险管理委员会能集体通过了此优化方案并指派一名本地风险管理经理和一名总行风险管理部高级经理全面负责此方案的实施和落实。

6.2上海分行的业务

主要是以吸收存款和发放贷款为主的传统商业银行业务,分行的其他业务都是为服务这两大业务而展开的。在对截至2018年尾的财务报表的审计过程中,审计对分行内部控制系统运行的主要方面如信贷控制、存款控制、货币市场交易、会计记录及合规控制等进行了检查和评价,以便确定审计测试的性质和程序。上海A外资银行目前合作的第三方审计公司和法务公司都是经过严格筛选和检测的,为上海A外资银行风险管理优化方案的实施提供了可靠的服务保障。上海A外资银行在印尼资产、贷款及存款方面规模最大的银行,其上海分行是在华首家也是唯一一家印尼银行,具备良好的产品资源和且对印尼在华大企业客户提供高品质的贸易贷款融资等服务。截至2018年年底,该银行运营状况良好,总不良贷款率和净不良贷款率分别为1.50％和0.46％。