工商管理论文哪里有？通过调查问卷分析归纳，本文对 XX 分行中小企业信贷风险控制问题进行了四个维度的定性和度量，具体呈现四大问题：首先是中小企业信贷风险管控组织架构问题，其次是中小企业信贷管控决策体系不完善，再就是中小企业信贷风险管理流程不利，最后是信贷管理系统信息化支撑较弱。
第一章 绪论
1.3.1 国外研究综述
在国外，商业银行风险控制研究的时间较国内更早一些，以研究阶段划分，国外的各类研究可分为三个渐进式的阶段。第一阶段主要观点是：商业银行风险管理的重点聚焦于资产业务，因业务相对集中单一，关注重点在资产流动性安全，往往通过控制业务盈利来降低银行风险。Altman(1977)认为在 70 年代银行家从本质上来讲，并没有把负债作为要点来关注[1]，Madalla(1986)认为银行家关注的核心内容是各类经营资产业务的稳健性[2]；第二阶段主要观点是：整体研究侧重于负债端的管理。该时期新业态新产品层出不穷，流动性指标要求下降。Kekre(2009)研究认为在这一时期，商业银行的存款来源日益减少，流动性呈现出偏紧的形式[3]；第三阶段研究进入到了以负债风险管理为重点的阶段，因为第一和第二个阶段在风险管理上没有办法同银行业的“三性”要求产生衔接，因此资产负债风险管理诞生。Renault(2005)认为在当时，在资产和负债业务管理方面，两者如何协调起来是银行业首要解决的棘手问题[4]。
随着一九八八年《巴塞尔协议》的颁布实施，全球银行业开始运用定性分析和定量分析的方法。Gregory (2004)从银行高层和各经营单位两个角度，从多个层面着手，对银行风险管理的多个方面开展了有效梳理，在风险资本、风险管理体系、绩效考核的关系方面进行了全面、深入的研究[5]。Ioannidou(2009)将研究的主要对象放在了信用风险的量化分析上[6]。Foos(2010)研究市场风险，使用 VAR 计量的办法做纵深分析研究[7]。Sohmidt (1997) 设定了一个风险预警标准，该标准根据实证预测的情况得出，并将该标准作为对主动申请贷款的企业进行风险评估和决定是否同意贷款支持的一个重要依据[8]。Allen（2004）主要研究信用风险管理，主要观点是如何对企业信用风险等级进行衡量和划分[9]。Schneider(2007)主要解释了 VAR 方法，同时也对风险进行了量化分析[10]。Santikian(2014)主要利用市场建模方式，其认为贷款利率由多种因素的决定，包括但不限于经营成本、市场集中度和存款利率等，研究成果贴合当时银行实际情况[11]。Mencia(2012)认为，可以从两方面来了解中小企业违约概率，首先是构建一个强度模型，其次是借助市场信用价差数据的方式来解决。依托于这两个方面就可以将过程参数期望值导出，这有助于评估企业信用状况[12]。Parlour(2013)将非财务数据和财务数据相结合，设定了一个财务预警模型，用于预测拟贷款中小企业发生违约的可能性[13]。
第三章 XX 分行中小企业信贷业务经营现状
3.1 XX 分行中小企业信贷业务发展现状
3.1.1 XX 分行基本情况
XX 分行所在地区为三线城市，下辖十二个县（市、区）、一个城乡一体化示范区、两个国家级开发区，总面积达 8000 多平方公里，全市总人口超过 600 万人；区位优势突出，京深高铁、京广铁路、京港澳等穿城而过；产业基础好，是重要的工业基地；科教优势明显，在中西部地区属于高校数量较多的城市。
XX 分行开业于 2010 年，目前共有 5 家支行，内设 7 大部门，分别是公司部、零售业务部、小企业部、消贷中心、风险部、财务与营运部、综合部。截止 2021 年 6 月底，XX 分行人民币贷款余额 85 亿元，其中对公贷款 26 亿元，个人贷款 59 亿元，人民币存款余额 40 亿元，其中对公存款余额 19 亿元，储蓄存款 21 亿元，贷款不良率 0.35%。6月末，中小企业贷款余额 7.08 亿元，贷款户数 81 户，无不良贷款，逾期贷款余额 2035万元。
3.1.2 XX 分行中小企业信贷业务经营部门情况
根据中小企业信贷业务经营需要，XX 分行主要由公司部、小企业部和各支行负责中小企业信贷业务的拓展，其中公司部是中型企业的牵头部门，小企业部是小型企业的牵头部门，公司部和小企业部除了条线管理职能外，自身也是直接的经营部门，各支行中小企业客户均可以拓展。为大力拓展中小企业客户，XX 分行层面成立了中小企业信贷业务营销管理委员会，作为中小企业业务拓展和管理的总牵头机构，该委员会办公室设在公司部，由分行分管公司业务副行长任委员会主任委员，公司部、小企业部、风险部和各支行负责人为成员。
第五章 XX 分行中小企业信贷风险管控的问题
5.1 XX 分行中小企业信贷风险管控组织架构不健全
5.1.1 风控部门缺乏独立性和专业性
在中小企业信贷风险管理工作中，营销部门和风险控制部门在工作中有冲突是很常见的情况，但风控部门常常处于弱势地位，丧失了独立性，也无法发挥专业性。以 XX分行为例，一方面，分行层面的行领导过分强调营销目标的达成，客户经理随之提高了风险承受能力，普遍认为风控部门主观阻碍业务发展，与分行大局相违背；另一方面，为了最大化实现营销目标，更多优秀的人力资源集中投入在前台营销部门，风险管控部门人员偏少，且多数为没有信贷业务基础的人员，这导致前台营销人员对风险控制部门的建议很不屑，风控部门人员说服力较弱，久而久之，风险控制部门专业性遭受质疑。
在 XX 分行风控部门自身独立性和专业性无法发挥的同时，本可以寄希望于省分行层面来解决，但省分行对 XX 分行的指导和管理经验不足，比如在中小企业信贷政策及信贷投向指引的制定方面，XX 分行层面缺乏制定当地政策的能力和决策权，而省分行层面虽然具有这一能力和决策权，但仅有省分行层面的政策和指引，没有针对各地市的经济形势、行业结构特点，针对性的制定、下发一些因地制宜的政策优化。以 XX 分行为例，所在地下辖四区八县，以传统制造业为主，工业基础相对较好，制冷、制药、装备制造等行业中小企业发展较好，省分行对于部分总行限额管控行业，没有考虑 XX 分行所在地区特点，而是在全省范围内排队领取行业贷款额度，甚至出现根据收益大小领取行业贷款额度，这与风险控制和各辖属分行融入所在地经济形势是不匹配的。在 XX 分行层面，风控部门仅能生硬的传达上级行的政策，从而使得一些经营情况较好的中小企业贷款客户并不一定能获得银行资金支持，导致了 XX 分行失去了与部分优质中小企业客户合作的机会，而业务机会的丢失，客户经理会将责任推给风控部门，让风控部门的压力更大，独立性和专业性更难体现。
5.2 XX 分行中小企业信贷业务决策体系不科学
5.2.1 缺乏科学的客户经理考核机制
XX 分行的对中小企业客户经理的业务考核机制不科学，按照目前的考核办法，从客户经理的角度来看，中小企业与大企业有较大差异，一个大企业对个人业绩、奖金的贡献度远高于多个中小企业的贡献度，因此中小企业客户经理会乐于将自己管理的中小企业客户交给新转岗的客户经理，自己去争取管理大企业，中小企业的管理变成了一个“实习期”，这给中小企业的管理带来很大负面效应。由于这种短期管理的预期，客户经理常常会为了达成个人目标，利用贷前调查信息不对称甚至刻意修改等方式隐瞒一些对贷款审批起负面作用的真实情况，此种情况下，对于贷款对象潜在风险的审查，审查人员仅通过翻阅纸质材料很难发现潜在风险。另外单纯采用不良贷款一个维度对风险控制情况进行考核，已经不足以提高信贷业务人员对信贷风险管理的重视度，信贷业务人员常会抱有一定的侥幸心理，有了业绩就能解决问题，贷款逾期、不良交给新的客户经理就行。5.2.2 缺乏客观的审查决策能力
由于中小企业信贷业务整体风险性较高，因此较大型企业对审查决策的要求更高，按道理应给予更多的审查资源，但现实情况是 XX 分行根据业务量或者对分行的经营贡献匹配人力资源，并没有根据业务特点匹配，这就造成因为中小企业信贷业务整体业务量不大，还不足以设置审查团队，授信审查工作一直未得到充分重视，中小企业审查岗位仅设置一人，且岗位员工变动较为频繁。从开业至 2020 年末，审查员已经更换了五个，变动频率过高，某一审查员调整，新任审查员往往没有审查工作的岗位经验，匆忙接手工作之后，势必在贷款对象的经营状况、所属行业情况分析方面无法做到深入、有效。但现行体制下，又不得不尽快开展工作，就出现了审查员无法充分揭示信贷风险或者审查工作效率较慢的情况，对新任审查员的岗位考核显然是不利的。
第七章 结论与展望
中国经济正在进入产业结构加速转型和升级的关键时期，近期政策重点强调培养大量“专精特新”小巨人企业，也体现出未来国家对中小企业的重视和扶持程度，这从宏观层面对银行体系信贷业务向中小企业客户倾斜提出更高要求，在此背景下，本文基于国内外中小企业信贷风险管控领域相关研究脉络梳理和方法论总结，结合笔者在 XX 分行多年风险管理部门相关实操经验和业务认知，通过问卷调查分析、问题梳理归纳、逐条提出针对性建议，以期对 XX 分行中小企业信贷业务风险管理层面带来一套系统性改革创新方案。
通过调查问卷分析归纳，本文对 XX 分行中小企业信贷风险控制问题进行了四个维度的定性和度量，具体呈现四大问题：首先是中小企业信贷风险管控组织架构问题，其次是中小企业信贷管控决策体系不完善，再就是中小企业信贷风险管理流程不利，最后是信贷管理系统信息化支撑较弱。针对上述四大方向性问题，笔者对各环节提出了针对性的改进建议：在组织架构方面，强化风控部门的横向制约机制，建立职业化审查员制度，强化专职客户经理队伍建设，从部门制衡、权责边界、人才结构优化等多个方面，系统性提升风控层面的要素占比。在决策体系方面，完善审查制度与流程、改革客户经理绩效薪酬体系、优化中小企业行业信贷指引，从宏观流程、微观动机，打造一套互相嵌套、正向反馈的统一决策体系。在风险管理全流程方面，严格落实贷前十必查，同时加入企业软实力跟踪评估维度；增强贷中审查程序的严肃性，推进审查表格化管理、优化信贷申报流程、实现动态回顾总结优化；加强贷后管理，从思想统一性、贷后管理制度强约束、监管追责机制、提高清收效果方面，系统性增强贷后管理的效果力度。最后，加大银行后台大数据 IT 系统投入力度，通过金融科技手段开拓数据维度，实现多渠道风控信息交叉验证，大幅增强中小企业信贷风控人工审核效率。
参考文献（略）
