KRL农村商业银行农户贷款工商风险管理研究

本文是一篇工商管理论文，笔者在分析 KRL 农村商业银行农户贷款风险管理现状及风险管理问题成因的基础上，对KRL 农村商业银行农户贷款险进行了识别和评估，并最终提出了农户贷款风险管理措施和风险管理保障措施，为农村商业银行农户贷款风险管理理论的研究提供可借鉴的思路，进一步推动我国农户贷款风险管理理论的完善。

1 绪论

1.1 研究背景
作为“政府的银行、三农的银行、企业的银行、百姓的银行”，KRL 农村商业银行在当地党委、政府的正确领导下，在人民银行和巴州银监分局的窗口指导下，一直坚持着重点服务当地三农企业和中小企业，以便更好地服务当地经济，利用遍布各个地区的网点优势为当地经济发展提供了高品质的金融服务，在地方金融机的发展中发挥了不可替代的作用。
在国家关于加快农村金融改革、不断增强农信社金融服务功能、把农商行打造成地方的银行等一系列政策精神的要求下，KRL 农村商业银行终坚持“取自当地，用之于当地”、“回流补血”的资金运营模式，全方位多渠道筹措资金，合理调整信贷结构，丰富金融服务产品，提升金融服务手段，不断增加对“三农”和中小企业的信贷资金支持力度，信贷资金的投放力度大幅攀升，为助推地方经济发展发挥了重要的作用。
2010 年一季度，为贯彻落实国家支农惠农政策，根据自治区人民政府和自治区农村信用社关于维护农村社会稳定，努力使最广大的农民得到农信社的支农金融服务的指示精神和工作部署，KRL 农村商业银行针对地区 86 个乡、镇和农牧场积极开展金融支农服务。进一步完善工作机制，强化“二个覆盖面”（贷款农户覆盖率、信用农户覆盖率）考核，积极提高贷款农户占比，打破传统做法，实行全年对农民开展信贷服务，只要农民有需求，就提供资金服务。同时抓好春耕生产和秋收二个重要农忙时期，支农服务紧紧跟上，从上年 10 月秋收时节到今年 3 月末是 KRL 农村商业银行支农服务的大忙时期，为不误农时，本着三早原则，早准备，早投放，早见效，在农户大量归还贷款的同时，积极准备支农贷款的二次投放。KRL 农村商业银行充分利用遍布各乡（镇）场的基层信用社网点服务平台为广大农户提供各项结算服务，KRL 农村商业银行员工深入村（组）、户，开展基本农户家庭状况调查，并建立了较完备的农户家庭经济档案，以村（组）为单位投放农户贷款，着重针对农村金融服务的空白点，力争金融服务的全覆盖，基层信用社分片包村，举办“农村信用社支农惠农送贷下乡活动”，在农民中广泛宣传农信社的金融支农服务，努力提高贷款农户在基本农户中的覆盖率，有效扩大农户受益面，截止 3 月末，2017 年支农贷款基本发放到位，全地区支农贷款二次投放量达到 24.7 亿元，完成计划投放的 95%，惠及农户 63700 户。
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1.2 研究意义
风险管理是全世界金融机构都在关注的至关重要的问题，也是我国金融市场不可规避而应该积极面对的问题。中国的金融市场在不断开放，金融机构所面临的风险也逐渐增加，需要高效管理这类风险，才能去适应日趋激烈的国际金融市场的残酷竞争。
KRL 农村商业银行推出农户贷款的目的是为了改善农村金融服务环境，进一步支持农村经济发展和提高农户收入，该项业务自 2010 年推出以来受到当地农户的支持，但是调研发现，农户贷款并未取得真正的成绩，近年来，KRL 农村商业银行农户不良贷款率居高不下，不良贷款余额一直处于一个持续增长的环节，使 KRL 农村商业银行的贷款质量受到严重影响，如果不能更好的管理 KRL 农村商业银行的农户贷款风险，这将最终阻碍 KRL 农村商业银行更好地服务整体农户经济的发展，基于此，本文以 KRL 农村商业银行农户贷款为研究对象，主要研究了农户贷款风险管理问题成因以及农户贷款风险的评估，不仅具有理论意义也具有一定的现实意义。
在分析 KRL 农村商业银行农户贷款风险管理现状及风险管理问题成因的基础上，对KRL 农村商业银行农户贷款险进行了识别和评估，并最终提出了农户贷款风险管理措施和风险管理保障措施，为农村商业银行农户贷款风险管理理论的研究提供可借鉴的思路，进一步推动我国农户贷款风险管理理论的完善。
此外，农户信贷风险管理可以帮助 KRL 农村商业银行找出合适的贷款农户，管理好农户贷款中的风险，不断化解农户贷款风险，进而有利于保证 KRL 农村商业银行信贷资金的安全性，以便更好的服务于农户贷款工作，最终带动农户经济发展具有很强的现实意义。
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2 相关理论及文献综述

2.1 相关概念界定
2.1.1 农村商业银行的界定
关于农村商业银行的定义，我国银监会对其进行了界定，认为农村商业银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成的股份制的地方性金融机构。农村商业银行的前身是农村信用合作社，农村信用合作社是在农户自愿的基础上，大家合伙入股建立起来的一种金融机构，农村信用合作社服务对象主要是社员之间。随着农村金融的发展，以及农村信用社中存在股份分散、管权管理不良等问题，2003 年开始对农村信用合作社进行了改革，农村信用合作社是其改制的分支之一  。与农村信用合作社相比，农村商业银行管理方法得当，体制比较健全，有利于银行资金结构的优化。
2.1.2 农户贷款的界定
（1）农户贷款的概念
农户贷款的概念在我国最早是在《农户管理办法》中界定的，指的是银行等金融机构向一些符合农户贷款的农民发放的贷款，该贷款应该在生产经营、农户的生活消费等方面进行消费。同时农户贷款可以依据不同的分类标准进行分类，比如可以按照贷款期限的长短可以将农户贷款分为短期贷款、中期贷款以及长期贷款。也可以按照信用形式将其划分为抵押贷款、信用贷款、保证贷款、质押贷款等。同时也可以将农户贷款按照用途进行分类，具体可以分为生产性贷款、消费性贷款、项目贷款等。
农户贷款作为一种较新的金融贷款方式，具有以下特征：
第一，农户贷款每一笔的贷款金额较小。这主要是因为一方面农户贷款主要是面向农户进行方法，农户的信用评级较低，这一点就导致了银行只能给农户进行小额贷款。另一方面是农户的财产状况以及生产经营状况也决定了只能进行小额贷款。此外，多数地方政府为了促进“三农”发展，会根据农户的收入水平、信用水平以及生产经营状况设定一种专门贷款，额度较低，主要是帮助农户度过生产或生活困境。
第二，与其他商业贷款相比，农户贷款会受到自然灾害和市场的影响。因为农户贷款主要用于生产经营或生活，而其经营主要是种植业，并且其还款来源也是种植业，因此影响种植业的自然灾害对农户还款有很大  的影响。一旦发生自然灾害，比如地震、洪灾、干旱等，必然会对农户种植的农产物的产量有影响，这种损失往往难以得到补偿，因此对农户的收入也会产生很大的影响，这样直接影响农户还款。另一方面，农户经营的种植业，农产品的价格容易受到市场供求的影响，如果市场出现供大于求，那么农产品的价格会下降，并且可能会被压得很低，这样对农户的收入与还贷会造成很大的影响。
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2.2 相关理论基础
2.2.1 信息不对称理论
信息不对称理论最早是在 20 世纪 70 年代由美国经济学家提出的，并且由于该理论对市场分析具有很重要的意义，获得了“诺贝尔经济学奖”。具体来讲，信息不对称理论指的是在市场经济活动中，由于交易双方所处的地位不同，对信息的掌握情况也不一样，因此掌握信息较多的一方处于优势地位，而拥有信息量较少的一方常常处于劣势。由信息不对称理论产生的两个核心内容分别是逆向选择和道德风险。对于 KRL 农村商业银行而言，因为其向农户发放的贷款，银行会承担大部分风险，并且其所拥有的信息与贷款农户拥有的信息必然不一致，这样就会造成逆向选择和道德风险问题。在逆向选择方面，国外学者梅耶森认为，由于交易双方提供的信息不准确或者交易一方故意误导主观选择方，从而使得逆向选择存在，但是这种结果往往很难通过市场的自我调节达到平衡，甚至在严重的时候会导致市场瘫痪。之后也有学者 Leland 和 Pyle 两人经过大量的理论与实践，认为由于商业银行与农户之间存在信息不对称，所以在进行贷款决定时商业银行和农户之间会出现逆向选择问题，最终会导致风险的加大。综上可知，KRL 银行在对农户进行贷款时会存在逆向选择，出现较高的贷款风险。关于道德风险，道德风险是指由于信息不对称理论的存在，使得商业银行与农户之间在存在信息不对称，一方掌握的信息较多，而另一方掌握的信息较少，这样掌握信息较多的一方会向掌握信息较少的一方隐瞒。例如在金融信贷过程中，农户掌握的信息较多，而商业银行对农户借款资金用途、信用状况、真实收入水平掌握的信息较少，这样就会使得商业银行处于信息弱方，在与农户签订借款合同之后，由于无法了解借款人的风险偏好，可能会使得借款人违反协议规定，改变资金用途，最终导致借款资金具有更高的风险，这样同样会给商业银行带来更高的信贷风险，并且影响金融市场资金融通效率。农户信息采集是一个复杂的、细致的过程，需要农户和贷款机构双方配合完成，贷款机构希望采集到详实的农户信息以便进行数据分析得出农户信用评价结果，但与此同时农户为了获得贷款会有意识的提高自身信用质量，但是因为存在信息不对称，商业银行无法对信贷资金进行全方位管理与监督，借款人有可能会将资金用于其他用途，甚至在发现经营状况十分糟糕时很有可能不给银行还款，可能就需要银行承担全部的风险了。为了弥补不完全信息带来的市场缺陷，需要通过各种方法途径来克服双方信息不对称问题。#p#分页标题#e#
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3 KRL 农村商业银行农户贷款风险管理现状及存在的问题 ................. 12
3.1KRL 农村商业银行简介及经营状况 .................. 12
3.1.1KRL 农村商业银行简介 ................... 12
3.1.2 KRL 农村商业银行经营状况.............. 14
4 KRL 农村商业银行农户贷款风险识别与评估 ...................... 24
4.1 KRL 农村商业银行农户贷款风险识别 ........................ 24
4.1.1KRL 农村商业银行外部风险识别 ............ 24
4.1.2 KRL 农村商业银行内部风险识别 ............... 26
5 KRL 农村商业银行农户贷款风险管理对策 ...................... 39
5.1 农户贷款贷前风险管理对策 .......................... 39
5.1.1 严格核查土地相关证明资料的真实性 ..................... 39
5.1.2 创建农户信用工程 .................... 39

6 KRL 农村商业银行农户贷款风险管理保障措施

6.1 优化农户贷款流程，提升惠农金融服务
在今年农业生产的特殊情况下，KRL 农村商业银行作为支持库尔勒市“三农”发展的金融主力军，为进一步做好农村普惠金融服务，积极筹措信贷资金，确保广大农民朋友的正常生产生活资金需求。同时，通过优化农户贷款流程、确立 2017-2018 年度农户贷款投放的两个“满意”、四个“优先”、六个“严禁”的原则，让广大农民朋友切实感受到农信社的“真情”服务。

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7 研究结论与不足

7.1 研究结论
本文在对风险理论研究的基础上，对 KRL 农村商业银行的农户贷款业务进行现状及问题分析，在次基础上采用模糊综合评价发对 KRL 农村商业银行的农户贷款业务风险进行综合评价，最后提出农户贷款风险管理措施以及保障措施。 主要结论包括以下几点：
（1）通过对 KRL 农村商业银行农户贷款风险管理现状及存在的问题进行研究，可认为 KRL 农村商业银行农户贷款风险管理问题包括：缺乏规范化土地承包经营权抵押登记、缺乏科学有效化解农户自然风险灾害的有效途径、农户不良贷款催收缺乏时效性。同时本文提出产生这些问题的原因在于人员配备欠缺，农户生产非应计贷款、不能按时支付利息，存在严重的自然灾害风险，清收处理农户不良贷款执行难度大。
（2）通过对 KRL 农村商业银行农户贷款业务风险进行全面识别，认为主要存在三大类风险：外部风险、内部风险和自然环境市场风险，在此基础上本文通过采用模糊综合评价法对农户贷款风险进行综合评价。本文认为在三大类风险因子中，外部风险占比最大，其次是内部风险，最后是自然环境市场风险，并且该银行农户贷款风险较大，KRL 农村商业银行应该采取各种措施对风险进行管理。
（3）提出 KRL 农村商业银行农户贷款风险管理对策，主要从严格检查土地相关证明资料的真实性、创建农户信用工程、建立科学的农户贷款风险考核指标、分类管理农户贷款资产以及科学管理农户不良贷款等。
（4）在前边章节的基础上，本文提出了 KRL 农村商业银行农户贷款风险管理保障措施，具体包括优化农户贷款流程、提升惠农金融服务，加强员工队伍建设，完善农户电子档案管理系统以及培育良好的信用环境等。
参考文献（略）