呼和浩特民生银行信贷风险之工商管理研究

本文是一篇工商管理论文，本文依据金融学、管理学相关理论，采取理论和实践相结合的研究方法，通过梳理国内外信贷风险管理的研究成果，并分析呼和浩特民生银行信贷风险管理的经验和教训，结合本人在呼和浩特民生银行信贷业务的从业经验，以呼和浩特民生银行为具体案例，在对呼和浩特民生银行信贷业务进行调查研究的基础上，分析了该行信贷业务风险管理的现状，剖析了其信贷管理中存在的问题及其形成的原因，借鉴先进的信贷风险管理经验。

第一章导论

1.1 研究背景和意义
1.1.1 研究背景
目前，我国银行业是传统金融业的主要构成，我国的银行除了中央银行（即中国人民银行）和三家政策性银行外，商业银行是现代市场经济中金融体系的主体，在我国经济和社会发展中具有举足轻重的地位，对国民经济命脉和经济安全起到不可替代的作用。而商业银行是经营风险的金融机构，商业银行经营业绩的好坏主要取决于是否有效的风险管理体系。随着商业银行业务的快速发展以及金融领域中竞争的不断加剧，商业银行所面临的风险也呈现出多样化的趋势，商业银行在今后的发展中对这些风险能否能够进行有效的识别、分析、计量、监测，则完全取决于其风险管理水平。因此，风险管理已成为商业银行在今后发展中的重中之重，对商业银行的可持续发展取决定性作用。
随着全球经济增长缓慢，特别是受到经济下行压力的影响，我国商业银行资产质量恶化，不良贷款比重较高，商业银行信用风险暴露尚不充分，且面临的风险有加大的趋势。在经营中出现了资本充足率下降，银行的抗风险能力降低。自中国加入世贸组织后,随着改革开放程度的加深,国内商业银行将受到更多的国际国内因素冲击,承受更多的内外风险,我国商业银行信贷风险问题突出导致商业银行经营风险增大，影响我国经济金融的稳定发展，再加上国有商业银行信贷风险管理体制存在的一些缺陷,导致金融抑制现象长期伴随中国经济生活的现实之中，要在日趋激烈的市场竞争中取胜,强化全面信贷风险防范已成为当务之急。因此,商业银行信贷风险防范策略研究既有理论探讨价值,又有实际现实意义。
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1.2  国内外文献综述
1.2.1 国外研究综述
目前商业银行面临的主要是风险，而控制风险就成为了商业银行的生存之本。国外学者对信贷风险管理研究已比较成熟，优秀成果如下所述：
从十八世纪中后期开始以英国经济学家亚当·斯密（1776）为代表，他以发表的《国富论》算得上是商业银行信贷的最早理论著作，提出以真实商业票据为凭证的理论，但研究未考虑到商业银行经营的多样性，因而忽视了存款的相对稳定性。虽然《国富论》考虑的不够全面，但对于当时的信贷风险管理研究具有重要的研究意义。在这之后，学者们开始大量研究信贷风险管理，同时涌现了信贷风险研究的优秀成果，其中为代表的是:莫尔顿（1915）《商业银行及其资本形式》提出的著名资产转化理论，根据他的理论大力地推动了当时银行的多样化发展，使当时银行业不仅保持了自身的经营目标，同时扩充了银行资产经营范围。凯恩斯（1936）《就业、利息和货币理论》中主要以货币的交换价值为理论，探讨了有效需求对国家宏观层面发展的作用于影响。
从二十世纪中后期开始，为了适应当时经济环境的快速变化，学者们从原来对信贷管理研究的“粗放型”逐渐向细化与量化研究，在这一阶段为代表的有，纽约大学斯特恩商学院爱德华·阿特曼教授（1968）以多变量统计方法为基础来估算风险并提出了 Z-score 模型。阿特曼（1977）以 Z-score 模型的基础上进一步完善，提出新的信贷风险模型，得到广泛应用。在此之后，Fischer Black 与 Myron Schole（1973）对市场股票为研究推导出欧式期权定价方法。Robert Merton（1974）通过以欧式期权定价法为拓展推导出期权的价值。Gecke（1977）把 Merton 模型应用于多类型债券。同年，Cox 和 Black（1977）将约束条件（即再次融资限制和财务的约束及附属条款），融入Merton 模型对多类型债券进行考量。Turnbull（1979）又将政府税收政策、企业破产成 本 等 诸 多 因 素 加 入 Merton 模 型 。 Sundaresankim&Ramaswamy （ 1993 ） 和Schwartz&Longstaff（1995）考虑了利率风险同违约风险的相关性，并且都假设无风险利率遵循维纳过程并与公司价值相关。这些理论研究给信贷风险计量搭建了广阔的平台，极大地丰富了学者对于商业银行信贷管理理论的认知。
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第二章商业银行信贷风险管理相关概念及理论基础

2.1 商业银行信贷风险的概念及特征
2.1.1 商业银行信贷风险概念
1、商业银行概念
商业银行从本质上可以说是一种企业，而其经营活动的主要目标就是为了追求利润最大化，为了实现利润的不断增长。信贷，即信用、借贷，银行信贷则是指以银行为中介、并要求利息为回报的货币借贷，是一种价值的让渡，是体现一定经济关系的不同所有者之间的货币借贷行为，也是价值运动的特殊形式。银行信贷业务是银行最基本、最重要的资产业务，通过发放银行贷款收回本金和利息，扣除成本后获得利润，是商业银行追求利润最大化的一项主要核心业务，也是银行进行资金营运活动的主要业务活动，信贷业务活动从广义上分为吸收存款，发放贷款两方面，狭义上仅指发放贷款。而随着全球经济的不断发展，现代银行业的发展和服务理念的也在不断创新，如今对于银行信贷内涵的理解不能仅仅局限于单纯的贷款，而应将其扩展为银行提供的所有信用服务。如此银行信贷的内涵便涵盖了表内贷款所形成的资产和表外发生的信贷两个部分，不过考虑到我国银行业对金融衍生品的设计和使用还不成熟，故本文所研究的银行信贷并不包括银行对资本市场上庞杂的金融衍生工具使用所形成的表外业务，仅是指银行给企业客户提供的信用服务。因此，本文所指的银行信贷是指银行发放的贷款以及一部分担保性表外业务，如在国际贸易中银行机构为企业客户提供的信用担保等。
2、信贷风险概念
信贷风险的含义是商业银行在经营贷款的业务活动中所产生的风险，不仅指银行在信贷活动中的不能实现预期收益的可能性，不能按期归还贷款，而且还指借款人还款能力的降低致使银行面临潜在违约风险。信贷风险是商业银行所有经营活动中最主要的风险之一，产生信贷风险的原因主要有多种，如借款人由于受经营不善、政策改变等各种原因的影响导致其在到期日不能偿还贷款从而使银行遭受损失。不过银行中的信贷风险并不是不可控制和预防的，商业银行可以通过不断完善自身风险管理制度，实施科学的风险管理方法，大幅度降低甚至抵消信贷风险中的非系统性风险，从而达到有效降低信贷风险发生的概率。
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第三章民生银行信贷风险管理现状及存在问题 ........................ 18
3.1 呼和浩特民生银行信贷风险管理的现状 ......................... 18
3.1.1 中国民生银行呼和浩特分行概述 ......................... 18
3.1.2 呼和浩特民生银行信贷状况 ............... 19
第四章呼和浩特民生银行信贷风险管理流程 ....................... 24
4.1 风险识别与评估 ...................... 24
4.1.1 刘家渠煤炭有限责任公司企业风险识别与评估 ................ 24
4.1.2 远洋新农业开发有限责任公司风险识别与评估 ...................... 30
第五章呼和浩特民生银行信贷风险管理对策 ............... 37
5.1 国内法律制度影响下的信贷风险管理对策 .................... 37
5.1.1 强化外部监管与市场约束机制 .......................... 37
5.1.2 完善社会信用体系建设，建立内部评级制度 .................. 38

第五章呼和浩特民生银行信贷风险管理对策

5.1 国内法律制度影响下的信贷风险管理对策
通过第四章的案例可以看出呼和浩特民生银行信贷风险管理并不是完美无缺的，从信贷业务最初的风险识别到风险控制仍然存在一些问题，笔者认为要想改进呼和浩特民生银行现有信贷风险管理模式要从国家宏观外部环境与呼和浩特民生银行内部环境相结合着手，因此本章主要将结合目前呼和浩特民生银行信贷风险管理的现状，以信贷风险识别过程为主线从国家宏观政策与监管环境、呼和浩特民生银行内部环境因素出发提出加强呼和浩特民生银行信贷风险管理的对策建议。
5.1.1 强化外部监管与市场约束机制
从目前的监管环境来看，我国目前银行监管体系已经初步成型，并以取得一定的优秀成果，例如放弃简举的合规性控制等，这些优秀的成果使得我国银行监管体系、法律规章框架更加完善。尽管如此，我国银行监管体系仍然存在漏洞，目前我国缺乏优秀的管理经验，并且金融监管设施落后，导致我国银行监管体系落后于国外的发达国家的银行监管体系。而建立健全的银行监管体系，加强市场约束力度是防止金融危机发生的有效办法。#p#分页标题#e#
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第六章结论及展望

6.1 结论
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以便完善信贷业务风险信息系统。同时，要加强风险管理专业人员队伍的建设力度，尽快形成风险管理人才的选拔和培养体系。
参考文献（略）