目 录
中文摘要 I
Abstrat II
1绪论 1
1.1研究背景与意义 1
1.1.1研究背景 1
1.1.2研究意义 2
1.2国内外研究现状 3
1.2.1国外研究现状 3
1.2.2国内研究现状 4
1.2.3研究评述 6
1.3研究方法与思路 6
1.3.1研究方法 6
1.3.2研究思路 7
1.4创新之处 8
2相关概念及理论基础 10
2.1信用卡风险概述 10
2.1.1信用卡的概念及特点 10
2.1.2信用卡的分类 11
2.1.3信用卡业务的地位与作用 12
2.1.4信用卡业务风险的概念及特点 12
2.2商业银行风险管理的理论基础 13
2.2.1风险管理的概念及目标 13
2.2.2风险管理原则 14
2.2.3信息不对称理论 15
2.2.4委托—代理理论 15
2.3信用卡业务风险管理流程 16
2.3.1风险识别 16
2.3.2风险评估和量化 16
2.3.3风险管理 17
3工商银行X分行信用卡业务风险管理现状 19
3.1X分行概况 19
3.2X分行信用卡业务介绍 19
3.2.1X分行信用卡产品种类 19
3.2.2X分行信用卡市场需求 21
3.2.3X分行信用卡办理渠道 22
3.3X分行信用卡业务风险管理现状 23
3.3.1X分行信用卡业务风险类型 23
3.3.2X分行信用卡业务风险管理的原则 26
3.3.3X分行信用卡业务风险管理的组织架构 26
3.3.4X分行信用卡业务风险管理流程 28
4X分行信用卡业务风险管理存在的问题 32
4.1信用卡营销环节存在的问题 32
4.1.1营销人员风险意识薄弱 32
4.1.2营销考核制度不合理 33
4.2信用卡审批环节存在的问题 34
4.2.1客户信用评价体系不完善 34
4.2.3授信额度过高 37
4.3信用卡交易监控环节存在的问题 38
4.3.1风险监控自动化程度弱 38
4.3.2疏于管理特约商户 40
4.4信用卡催收环节存在的问题 41
4.4.1催收方式落后 41
4.4.2催收力度不强 42
5X分行信用卡业务风险的对策及保障措施 44
5.1X分行信用卡业务的风险应对策略 44
5.1.1营销环节风险的对策 44
5.1.2贷前审批环节风险的对策 45
5.1.3交易监控环节风险的对策 47
5.1.4催收环节风险的对策 48
5.2X分行信用卡业务风险对策的保障措施 49
5.2.1加强风险预警能力 49
5.2.2制定信用卡业务风险管理方案 50
5.2.3优化内部控制与管理 51
6结论与展望 54
6.1研究结论 54
6.2研究展望 54
参考文献 55
后记 58
1绪论
1.1研究背景与意义
1.1.1研究背景
我国的信用卡业务最早可追溯到1979年12月中国银行代理港资银行信用卡业务。1985年3月，我国首张信用卡诞生，标志着我国信用卡自主业务的开始 。2001年，我国正式成为WTO的一员，这不仅给我国的经济发展打下了一针强心剂，同时也对国内的市场环境造成了巨大的变化。我国信用卡发展至今已有几十年的历史，持卡人数与日俱增，截至2018年，我国信用卡发卡量已超过7.9亿，仅2018年新增发卡量就达到了1.6亿，同比增加25.9%，增速上涨7%，人均持卡数为0.44张（见图1.1）。与此同时，2018年的信用卡活卡率上升至73.1% 。
图1.1 2011-2018年全国信用卡人均持卡量（张）
数据来源：《2018年中国银行卡产业发展蓝皮书》（中国银行业协会发布）
现下，各大商业银行都非常重视信用卡业务的发展，其地位可见一斑。在此背景下，信用卡营收总量与日俱增，消费者和商户的使用需求也在不断扩大。但是，信用卡业务的飞速发展也暴露出了许多潜在问题，业务风险不容小觑。例如，持卡人数不断增加，但是银行的管理机制存在漏洞，盗刷和恶意透支等情况屡见不鲜。这不仅直接危害了银行的利益，对于我国信用卡业务的可持续发展也造成了极大的阻碍。所以，中国人民银行提出，商业银行应当增大信用卡风险防范力度，积极向客户宣传安全用卡的相关知识，多方合作，共同保障各主体的合法权益不受侵害，促进我国信用卡业务的健康发展。此外，中国银行保险监督管理委员会也针对信用卡业务准入和营销等问题出台了相关的监管规定，以期帮助银行合理规避信用卡管理风险。因监管部门的指导和帮助，商业银行的信用卡业务运营体系建日渐完善，银行内部的操作风险和信用风险也随之下降。
1.1.2研究意义
1、理论意义
（1）更好地了解我国信用卡业务风险成因。我国信用卡业务在发展过程中所暴露出来的问题不仅有和其他国家相同的普遍性问题，还有受我国经济体制等因素影响而形成的独有问题，具体的风险成因还有待我们的进一步研究。
（2）帮助商业银行更好地开展信用卡业务相关风险理论研究。当前，各商业银行都将信用卡业务视为重点发展业务，但是因银行的企业文化、管理构架和业务方向等的差异，相应的信用卡风险管理体系也不尽相同。所以，由多个角度对信用卡业务风险进行研究，有利于丰富信用卡风险理论的相关研究，细化风险防控理论的内容。
2、实践意义
（1）帮助银行提高自身的风险防控能力和应对能力。当前，信用卡市场竞争日益白热化，产品同质化愈发严峻。为了抢占更多的市场份额，越来越多的商业银行开始思考信用卡业务的可持续发展问题，信用卡业务风险也成为了新的社会热点。降低信用卡业务风险，不仅能够帮助保障银行的资金安全，降低资金损失率，还能够为银行争取更大的经济效益，带来更多的利润。
（2）帮助银行建立竞争优势，增强核心竞争力。降低信用卡业务风险，促进信用卡业务的可持续发展，可以帮助银行抢占更多的市场份额，在市场竞争中立于不败之地。
（3）促进信用卡行业的可持续发展。关注信用卡业务风险问题，在社会上营造良好的用卡氛围，实现最优社会消费效益，推动信用卡业务和经济社会的共同发展。
1.2国内外研究现状
1.2.1国外研究现状
海外国家的信用卡风险管理问题起步较早，研究成果较为丰富。上世纪八十年代，债务危机给银行业带来了巨大的打击，风险管理一跃成为社会各界的焦点问题。《巴塞尔协议》应运而生，该协议旨在通过权数对风险进行量化和管理。但是，全球经济的快速发展带来了许多的不确定因素，难以准确量化风险，且金融味极爆发后，银行的信用危机也愈发突出。信用卡业务风险管理开始走入银行家的视野之中，并且引起了广泛的关注和讨论。而风险管理发展至今，已成为各商业银行日常运营中不可或缺的一部分。
1、在信用卡业务风险产生问题上，海外学者普遍认为是内部操作风险导致了信用卡业务风险的产生，因此要规避信用卡业务风险就必须要由内部操作风险入手。所以，巴塞尔委员会于《新巴赛尔协议》中提出预防操作风险的三项要求，即资本准入门槛和健全市场机制、强化法律保障。同时，提出了“内部评级法”。Leland、Pyle(2010)假设企业拥有进行内部融资的能力，但是因市场信息的不对称性，银行无法全面了解企业的运营风险，进而产生逆向选择，即高风险项目可获得银行外部融资，但这是一种无效的市场均衡，对于企业和银行的发展而言都没有太大的发展优势。Jean-CharlesRochet等人(2010)提出由信用卡定价模型决定信用卡功能。消费者使用信用卡进行消费是为了获得最大的消费者剩余，假设监管者由消费者的角度入手进行监管，那么强化对小商贩的监管力度无疑是减少成本损耗的最佳方式。
2、在信用卡业务风险监测及防范研究问题上，LynThomas(2001)认为，建立信用评分模型是识别和评价信用风险的一个重要途径，这能够帮助银行防控和应对信用卡业务风险。Warmer(2001)提出，建立统一个人征信系统和信用卡信息管理系统是提高信用卡风险管理水平的有效途径。MichaelAuriemma(2002)基于前人的研究成果，指出信用卡风险的变现形式主要是政策风险、利润风险和兑换风险等；ArnauddeServigny(2005)、DDuffie(2009)等提出，信用卡业务风险的产生原因非常复杂，持卡者、金融制度和法律制度等因素都有可能引起信用卡业务风险。ImolaDriga(2010)认为，银行在开展信用卡管理活动时应当注意还贷利率高低问题，这也是信用卡业务风险的一个重要影响因素。
3、在信用卡市场的影响因素研究这一方面，学者NadiaMassoud和AnthonySaunders(2011)则对其做出了深入研究，通过利用相关数据来将信用卡的耗费成本全部都计算出来，一旦出现信用卡违约的情况，违约惩罚费用则应该要不断增加，此举也必然会增加信用卡的费用成本，并反馈到银行的市场份额当中。关于上述情况，我们可知，两位学者主要是由信用卡惩罚费用的影响因素开始着手，从而真正了解其中存在的研究成本费用问题，并真正对信用卡市场产生巨大影响。NArora(2012)则主要是由信用卡风险管理的贷前、贷中等在内的三个阶段开始着手，并对于信用卡持卡人、单位用户等多类情况予以深度化阐述，从而给出一系列意见与建议。Steenackers与Goovaerts(2016)通过构建起一个逐步回归模型的方式来对影响信用卡信用风险的年龄、收入等情况进行了解，从而阐述其中存在的巨大风险。
1.2.2国内研究现状
相较于发达国家，我国在信用卡风险管理的研究方面显然存在诸多差距。然而，如今我们也可以看到当下国内信用卡风险愈发突出，为了确保金融市场始终保持稳定状态，促使银行业迎来健康、良好发展，国内的学者们已经将目光集中于此，从而探索出一条适合本国信用卡业发展的管理模式，基于学者个人的不同，观点也存在诸多差异。
1、在信用卡风险形成的这一方面，学者王娜娜（2014）专门在《信用卡业务国际化及其风险管理研究》当中做出了重点提及，其主要是围绕着银行信用风险种类来进行归纳、处理，其主要包含了信用风险、违规风险等类别，之所以会产生风险，其中的原因较为多样，短时间之内无法将其予以剖析出来；学者宋延新（2015）则专门在《对加强信用卡风险管理的思考》当中做出了深刻思索，当前的信用卡风险存在的主要形式囊括了政策风险、透支风险等多个部分，这些风险是始终存在的，我们需要对其进行深刻剖析，从而提出相关解决策略。针对于我国信用卡业务研究这方面，其所涉及的主要观点如下：周宏亮，穆文全（2016）在《信用卡风险管理》当中说明一点，我国的信用卡发行数量正处于快速发展阶段，常常出现逾期还贷的情况，更有甚者，借贷人还会直接消失。想要对这种行为予以坚决打击，我们需要构建起一个强有力的征信体系，对于申请人的信用情况予以详细审查，确保个人的资信情况良好才能够做好后续的诸多事宜。
2、我国一大批学者都将重点落在信用卡风险防范与管控这一方面，然而，在大部分情况之下，学者们都是凭借着借鉴国际先进经验来开展研究工作，这已经成为常态。举例而言，黄亚非（2001）在《香港信用卡风险管理》当中就专门将香港信用卡风险管理作为典例来进行讲解，在完成信用卡风险的分类工作之后，采取一系列恰当措施来化解透支风险、遗失盗刷风险等；张永强（2013）则是在《对我国贷记卡业务发展的几点思考》一书当中深度阐述了我国二十载的发展情况，基于信用卡发行的这一角度开始处罚，在借鉴了大量国外发达国家信用卡风险管理理论之后，还结合运用了金融学、管理学及等，从而真正对信用卡风险管理做出更加深层次的研究与分析。学者严夏、张泽明（2014）等在结合我国国情之后，其已经表明一点，我国的信用卡风险控制程度仍然处于较低水平，只有基于此不断进入深入拓展与研究，信用卡业务才能够得到更好的发展。除此之外，基于当前风险的类型、产生的原因做出深入分析，并提出一系列意见与建议。学者罗锐韧（2015）在《金融风险防范全书》当中阐述了金融风险这一项，其专门指出，当处于一种特定情况之下，我们需要对某一事件的实际结果与预期结果这二者进行关注，如果二者的差异程度较大，这也说明其所承担的风险较大。在学者赵远方（2016）看来，我们应该要从多个方面多个角度来对信用卡风险进行管理，确保其能够做到准确无误。当构建起一项完善且规范的管理模式之后，银行各部门之间的信息才能够真正被共享，技术部门在将一个合理科学的风险控制体系构建起来之后，相关测评标准也能够被予以确定，银行从业人员才会真正迈出风险控制的第一步。学者刘岩（2017）一般都是由了解信用卡违约风险的这一角度开始着手，特别是在构建起一个完善的Probit模型之后，其能够专门针对于某银行188个违约客户来做出深度分析，了解了影响因素的强弱排序情况之后再对概率做出合理把控，一旦概率大于74%，这是可追回的违约，如果概率小于18%，那么这则是不可追回违约，所以了解实际的概率情况才是当下重点。#p#分页标题#e#
1.2.3研究评述
在阅读大量文献之后，我们可以发现，国外在信用卡业务风险管理的研究成果方面比较多，特别是与国内相比，更是多上好几倍。国外学者在进行定向研究时，往往会保持着宏观发展的态度，在了解了一系列具体案例并对其做出深入化研究之后，还专门构建起一项完善的相关数学模型。通过实证分析的方法能够对信用卡风险的影响因素做出检验，成熟的理论也会落于实际。
而我国国内在信用卡业务的风险管理方面的研究并不少，但是尽管如此，与国外相比仍然处于初级发展阶段。现如今，大部分国内信用卡业务发展经验都是以国外为基础，然而因为每一个国家的国情都有所不同，在实际操作过程当中也必然会存在诸多不相适用的情况，所以还是应该结合实际情况而定。基于此，本文专门选取工商银行X分行作为具体的研究对象，针对于这一家银行的信用卡业务风险管理现状开始着手，从而做好一系列有关于营销、审批等多项环节的工作，并提出恰当意见与建议。
1.3研究方法与思路
1.3.1研究方法
1、文献研究法
笔者在翻阅、搜集了大量国内外相关文献之后，通过对文献的鉴别、整理和研究对于信用卡的发展历程、相关理论等已经有所了解，特别是在国内外信用卡的发展趋势方面，更是形成了属于自己的看法。由网络着手，将工商银行X分行的年报搜寻出来，此举也为信用卡业务风险管理研究的推进提供了强大的数据支撑。
2、实地调研法
笔者在工商银行X分行已经工作多年，对于该行信用卡业务发展的实际情况已经有所了解，并提供一系列具有研究价值的数据资料，后续的研究也会更加深刻。
3、数据分析法
本研究利用数据比较分析法通过对一系列相关数据做出合理化的整合与分析，从而做出准确化筛选。本文主要是将国内不同银行的数据与工商银行X分行这二者进行比对，从而了解其中存在的问题，并不断在这一方面予以强化。
1.3.2研究思路
就本文研究的总体思路而言，其主要可以划分为提出问题、分析问题等在内的多个部分，具体参见下图1.2。本文一般都是将商业银行信用卡业务风险管理作为发展重心，特别是将工商银行X分行作为分析目标之后，还应该要对后续的实际发展情况做出最为精准的判断，在深入了解了信用卡业务所面临的风险管理难题之后，再提出一系列解决措施。
图1.2 研究思路图
1.4创新之处
1、选题角度是本研究的创新点之一。伴随着我国信用卡产业的不断发展，工商银行X分行在信用卡业务量不断增多的同时，也涌现出越来越多的风险，如何有效管理信用卡风险成为工商银行X分行的工作重心，所以本文对完善这项工作具有一定的参考意义。
2、研究方法是本文的另一个创新。本文运用文献研究、数据分析等诸多方法，使得工商银行X分行信用卡业务风险管理的现状、存在问题等都能够被更加直观的展现出来，从而总结出优化该银行信用卡风险管理的具有可操作性的对策建议。
