企业管理论文哪里有？笔者认为小微企业在获得贷款这方面的问题非常形象地反映了，当市场失灵时科层制政府意图通过政府控制来引导调配市场资源的过程。而当前中国的贷款市场失灵问题也不仅仅是由于政府的干预所能改变，在小微企业贷款问题上，政府这只无形的手正被它自己握住，努力的想摆脱科层制僵化带来的影响，却又收效甚微！
一、绪论
（三）文献综述
在造成小微企业的贷款困境成因上，过去的研究可以主要集中在银行以及企业的组织外部形态、银行组织目标暨风险控制以及制度环境三个方面。在小微企业贷款难这个具体问题上，政策执行方面以及组织内部结构方面的研究很少。研究发现，组织外部形态很大程度上限制着小微企业的贷款过程。然而，这更多体现出的是小微企业贷款难成因的外在表现形式。事实上，风险控制是保证银行能通过发放贷款给小微企业进而赚取利润的根本，是其作为股份制市场组织必须追求的效率。但由于中国政府和市场共同参与调控的特性，这种困境在中国特色的社会主义市场经济中，又表现出与别国的不同，即在受到市场规则影响的同时会受到政府政策的影响。
1.银行以及企业的组织特点对小微企业贷款的影响
此前研究企业组织特点层面的成因，不仅包括作为申请贷款主体的企业自身的规模、股权类别、所在行业、公司年龄等；还包括作为发放贷款主体的银行规模差异。小微企业作为申请贷款的主体,其发展受到企业自身规模的影响。Beck 等通过调查覆盖 54 个国家的唯一企业层面的数据库，发现企业自身的规模决定了金融、法律和腐败等问题是否会限制企业发展，规模小的公司会比大规模公司在这些方面受到更大限制5。企业规模不仅限制着企业自身的发展，李懋、柳银军在研究中指出，企业规模很大程度上也影响了企业是否能获取贷款，小微企业申请贷款相较大企业而言十分困难。该研究者还进一步在研究中阐释了企业股权类别对其获取贷款的影响，即当控制企业规模这一变量的情况下，国有企业比民营企业更容易获得贷款6。王志锋,谭昕研究表明，企业规模上升能有效缓解融资约束。并也阐述了民营企业长期面临着融资难、融资贵的困难，建立了信息影响贷款决定的理论框架和有抵押物的银行贷款定价模型，研究 2000 年到 2014 年间 84 个重点城市数据，实证检验了民营企业在融资贷款中的融资约束7。此外，小微企业公司发展行业和建立年限也会影响其贷款结果。Erdogan,.半结构化访谈了 25 名土耳其银行经理，发现公司经营所处的某些行业如制造业、较长的公司年龄以及贷款审批现场访谈的良好影响印象对银行贷款的获取与否同样产生着积极的影响。面对作为发放贷款主体的银行，小微企业获取贷款的难度也受到银行自身规模的限制8。
二、理论基础与分析框架
（一）理论基础：科层制理论
我国是一个规模巨大的国家，整个国家机构是一个大型单一制科层制组织，正处于有中国特色的社会主义发展阶段。国有商业银行与地方政府都隶属于这个科层组织，是科层组织中的重要组成部分。国有商业银行隶属于国务院的直属部门管辖，而地方政府作为中央政府权力的“代理者”同样要向中央负责。这种有固定分工的组织结构正是科层制组织的特点。小微企业贷款难本质上属于市场经济中的信息不对称问题，国家希望依靠行政力量来解决市场失灵的现状，于是小微企业贷款问题同时受到这种组织结构的影响，即科层制本身条块间的壁垒使得地方政府与国有商业银行之间无法有效协同、多目标情境下职能与目标任务不匹配等组织僵化问题。所以本文选择科层制理论作为解释小微企业的贷款难问题的理论支撑。
科层制理论是近代以来被广泛应用于管理科学中的一种理论。首先由马克思·韦伯提出，其专业化，理性化，规范化的特性使得科层制在众多组织中得以广泛应用，形成了众多的科层制组织。科层制组织比传统的团契行政、显贵行政、荣誉行政等组织形式在很多情境下都有更优异的表现。随着科层制制度的长期应用与发展，其也显现出了组织僵化、部门割裂以及理性化与人类本性的冲突等问题，科层制就如同巨大而沉重的火车，一旦开起，就只能沿着固定的轨迹滚滚向前。这些科层制自身特点所带来的的问题正影响着以科层制为基础的组织对其内部事务的管理。
三、案例与分析
（一）案例描述
1.大中型私营企业贷款贵、小微企业贷款难
对贷款方面问题的关注起源于向作者借钱的一个朋友——J 老板。J 老板是经营线上旅游产品的，即在各大线上平台开店销售旅游产品，典型的小微企业。公司十多个人，每年营收 500 万左右。他的这种业务需要大量的垫付资本，因为线上 OTA平台、各大旅游景点、酒店等资源都需要提前垫资，比如某客户在某线上平台上下单订购了下个月的酒店，那么客户的钱会交到 OTA 平台上，这部分钱直到下个月交易形成之前都会停留在 OTA 的平台中，而 J 老板的旅游产品店却需要提前将全款支付给酒店、景点等旅游产品供应商，以确保产品能够被预定。当前一直以自有资金来运行，现金流不够的时候，就在朋友之间借贷，或套各种信用卡。当时作者了解到政府对于小微企业的贷款问题是有一定政策的，于是就建议他去试试银行的贷款。他当即表示已经尝试过申请贷款了，但没有任何可能成功的途径。一是其轻资产的结构没有抵押物。二是其经营流水因为都是走的线上支付平台，基本不走企业银行账户，所以银行认为不可控，且信息不透明。抵押自己的房产，做个人贷款倒是可行，可是公司是 3 个人合伙开的股份制企业，为了公司的运营，抵押自身房产的方案显然并不合适。因为一旦经营上出现任何问题，就需要他以自己的私有财产去偿还公司的贷款。所以至今他也没有申请过过任何一笔贷款。
（二）案例分析
1.小微企业贷款问题中“条块”各参与主体意愿与能力分析
地方政府面对经济增长考核指标、营商环境考核中企业获得信贷指标所带来的压力，其必然会关注小微企业。地方经济发展的考评是重中之重，市场经济中的私人企业对于经济增长的影响也越来越大，目前私人企业融资难的问题正制约着私人企业的经济发展。由浙江，江苏等地区的经济发展经验中可以学习到，只有中小微企业规模达到了一定程度，才会成长出对地方经济有深远影响的领军龙头企业，而小微企业本身庞大的数量带来的就业与经济增长也是市场经济的重要基石。那么对地方政府而言小微企业融资难的问题就变得非常重要，所以其意愿较强。而国有商业银行因为其组织目标中主要是获得收益与金融稳定，小微企业贷款与其原有目标有矛盾，故其意愿相对较弱。将小微企业贷款问题放入分析框架中如表 2 所示。
结论
综合起来看小微企业想要获得国有商业银行的贷款依然困难重重，面对地方的惠企贷款类政策，国有商业银行并不感冒。究其原因，其“条条”上的属性决定了其本职的目标并不局限于某一地区的经济发展，地方上制定的金融政策也不能对其产生意愿层面的影响，即其对小微企业贷款问题的目标，重心更多的还是放在宏观上的调控、风险上的控制、以及利益上的追求。
根据科层制理论，以能力与意愿为分析框架，结合实证观察与访谈案例，可以得到如下结论。
第一，国有商业银行组织内部的职能设计更注重获得收益并且控制金融稳定，而小微企业贷款在当前技术条件下，抵押物少风险较高，与原有组织目标冲突，这使其对小微企业获得贷款这一任务并不友好。虽然国家一再强调了支持小微企业的重要性，但是其科层体系的组织僵化问题导致了小微企业贷款政策目标与经济效益以及风险控制目标上的冲突，此时其无法做出有力的创新，从而无法消弭冲突，解决问题。
第二，在条块分割前提下，地方政府出台的各种惠企贷款政策无法得到很好的执行，让企业预期在被提高之后又再受打击，所以造成了企业获得感不强，小微企业贷款依然很难的问题。
第三，普惠金融政策虽然得到了很好的执行，但因为其在小微企业贷款中基数占比较小还无法改变当前小微企业贷款的问题，也恰恰是因为其基数较小，所以容易完成，才得以很好的执行。未来当其基数增长到一定规模时，必然受到原有组织僵化的限制，其条块的割裂影响着当前小微企业贷款问题中资源的协调。原有的组织职能因目标之间的冲突与分散，再加上组织僵化问题，将造成国有商业银行组织缺乏目标执行动力，从而限制着其新技术的创新，小微企业贷款问题的解决方案难以进一步发展。
参考文献（略）
