第 1 章 绪论
2.2.1 相关概念界定
（1）高新技术企业
根据国家 2016 年重新修订的《高新技术企业认定管理办法》可以对高新技术企业的涵义做出界定，即高新技术企业是指在《国家重点支持的高新技术领域》这一文件规定的范围内不断进行研发并能够取得科技创新成果，且能将这种创新型成果转换为独有的核心自主知识产权，并将其作为基础开展经营活动的企业。而且具有着高风险、高投入、高收益、高创新、高成长、资源依赖强等特点，也正是具备这些特点使其变成了一类特定的企业，在注册时间、高新技术领域、研发人员和费用、创新能力、销售收入、自主知识产权等方面有着严格的认定标准。这些认定标准的设置也使得高新技术行业在《办法》中有了具体的划分，包括航空航天技术、电子信息技术、生物与新医药技术、新材料技术、新能源技术等八大行业领域，这也为高新技术企业的判定提供了一定的思路。
（2）管理层能力
由于管理层能力过于抽象，学术界对还没有一个统一的界定标准。以往大部分界定管理层能力的研究都集中在管理者主体身上，既可以是个人所具有的技术、知识、魅力等突出特征，也可以是一系列的行为特征给公司带来的影响，还可以是外界的声誉评价。Bertrand &Schoar（2003）[34]认为管理层能力是管理者的一种突出特质。Bird（1995）[35]将管理者的知识、技术、社会角色、自我意识等特征界定为管理层能力。Han Li（2015）认为管理层能力是提升内部控制的一种能力。还有学者认为使避税行为减少的能力也是一种管理层能力（Siem&Leverty，2012；Grace & Francis，2013）。Ahmad（2007）[36]认为管理层能力是能让企业获得成功的行为特征。Leverty&Grace（2012）[37]视管理层能力为规划战略资源的能力。Kor（2003）[38]认为管理者能力是对市场和环境做出判断并且对战略和产品做出决策的一种能力。综上，管理层能力体现在人格魅力、人际关系以及战略规划、决策执行、资本运营、员工关系管理等多方面。但从企业整体来看，许多学者认为管理层的作用就是为企业规划战略及做出决策（Hambrick，2007）[39]。因而管理层能力的本质是能高效利用企业有限资源转化为最大产出的能力（张铁铸和沙曼，2014）[40]，即按“投入-产出-收益”来运作。也就是能利用自己的能力高效地配置投入的人力、财力和物力资源，降低资源利用成本，增加产出，最大程度地提高投入产出比率。
工商企业管理毕业论文
第 3 章 研究模型构建
3.1 高管控制权与企业家精神
企业家的工作性质决定了对于权力的需求和欲望，权力是一种巨大的激励力量（McClelland，1976），其中控制权对企业家的激励具有根本性意义，对其进行利用既可以为企业家带来货币性报酬，也可以带来非货币性报酬作为成果回报（黄群慧，2000）。经营者效用来自货币报酬和控制权收益两种形态（骞明，2000）。控制权从物质与精神两方面同时满足了企业家的需要，一方面可以满足企业家除权力以外的物质利益的需要（曹慧等，2010）[129]，另一方面又可以满足其施展才能、控制他人、自我实现的心理需要，满足其权力欲望，而且还可以排他性利用企业资产从事投资和市场营运的各种决策，以更好的发挥企业家才能和激发企业家精神。因此，控制权作为企业内部的关键资源，影响着企业家的努力程度，决定着企业家的行为效果。相较于传统企业，民营高新技术企业联合了物质资本和人力资本，风险投资者和持有人力资本的管理层共同拥有控制权，其中具有能动性的人力资本是企业的核心资产，而控制权是人力资本产权要求的核心问题之一（盛艳和盛乐，2004）[130]，因而使其在吸引风险投资后控制权配置与传统企业有所不同，风险投资者往往追求的是更多的剩余索取权，而不以追求控制权为目的，因此在对能力认可的基础上赋予持有人力资本的管理者更多的控制权以使他们充分发挥企业家精神和才能来使企业获利从而获取投资回报。这也是新经济时代货币资本和人力资本博弈的结果，实质是通过优化控制权配置来保护企业家精神。
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第 5 章 实证分析
5.1 必要条件分析
在进行模糊集真值表分析之前，要检查单个前因变量的必要条件，以防止必要条件被简约解消除（伯努瓦·里豪克斯&C·拉金,2017）。文章采用 fsQCA 方法对必要条件进行检验，如表 5.1 所示，单个条件必要性的一致性均小于 0.9，普遍较低，因此，不构成企业家精神的必要条件。这也说明单个前因变量对企业家精神的解释力是比较弱的，基于组态视角分析会更具解释力。
表 5.1 单个条件的必要性检验
5.2 组态分析
文章采用fsQCA软件对93个上市民营高新技术企业分析导致高企业家精神和非高企业家精神的条件组态，最后得出激发高企业家精神的要素组合路径。参照Fiss 等的观点，结合本研究案例的分布特点，将原始一致性阈值设定为 0.8，案例频数阈值设定为 1，并将 PRI 一致性阈值设定为 0.7。并且在进行反事实分析获得中间解时，假设每个条件的出现与否都有可能提高企业家精神。此外，利用中间解和简约解来识别出核心条件和边缘条件，若该条件同时出现在这两种解中即为核心条件，如果只出现在中间解中即为边缘条件（贾良定和杜运周，2017）[142]。实证分析的结果如表 5.2 所示。其中，产生高企业家精神的组态有 4 个（S1、S2、S3、S4），非高企业家精神的组态有 5 个（NS1、NS2、NS3、NS4、NS5）。
表 5.2 产生高、非高企业家精神的组态
第 6 章 研究结论及未来展望
6.1 结论
文章以 2019 年上市民营高新技术企业为样本，从个人潜在因素、激励机制、外部营商环境三个层面出发，结合 QCA 方法，基于组态视角探讨了影响企业家精神的多重并发条件。得出如下结论：（1）单个要素并不构成高企业家精神的必要条件，但是高竞争市场环境对激发高企业家精神起着关键的作用。产生高企业家精神的 4 条路径中都包含高竞争的市场环境，且产生非高企业家精神的 5 条路径中都缺乏竞争程度高的市场环境，说明如果没有高竞争的市场环境驱动企业家精神向生产性领域配置，即使有高的管理层能力和完善的内部激励机制，对企业家精神的激发也无济于事，因而高新技术企业激发高企业家精神是需要一个高竞争的市场环境为支撑的。（2）产生高企业家精神的组态有 4 条路径，这 4 条路径体现了高企业家精神的多重实现方式，同时也说明不同民营高新技术企业可以根据自己所处的外部营商环境以及内部管理层能力，对比产生高企业家精神的 4 条路径中具有相近内部激励机制的企业，激发企业家精神的发挥，也可以向不相近的企业学习如何激发高企业家精神。（3）综合比较产生高企业家精神和非高企业家精神的组态发现，高的管理层能力往往更在乎企业的短期生存，不愿冒险去进行创新，这种风险规避意愿抑制了企业家精神的发挥，因此，对企业家精神而言只起到保健作用。此外，研究还发现激发高企业家精神的路径与导致非高企业家精神的路径是非对称的。
参考文献（略）
