本文是企业管理论文，本文主要有4项结论，具体说明如下。（1）在PPP项目契约治理机制中，确立了三个一级指标，分别是：1）缔约全面性、2）契约的变更合理性、3）履约规范性，这三个一级指标又可以再细分为八个二级指标。在PPP项目关系治理机制中，确立了三个一级指标，分别是：1）双方彼此信任、2）双方有效沟通、3）双方通力合作，这三个一级指标又可以再细分为十二个二级指标。关于PPP项目的项目治理绩效，本文确立了三个一级指标，分别是：1）PPP项目经济效益绩效、2）PPP项目时间效率绩效、3）PP项目功能成果绩效，这三个一级指标又可以再细分为八个二级指标。本文所构建的PPP项目治理模式与PPP项目治理绩效评价的指标体系，既是模型分析的基础，也是案例分析的基础。（2）基于模型分析和案例分析证明了两种PPP项目治理模式及其一级指标对PPP项目治理绩效具有潜在的支持作用本文通过模型分析（结构方程模型）和案例分析，证明了PPP项目治理模式，包括契约治理及其三个一级指标、关系治理及其三个一级指标对PPP项目治理绩效及其一级指标具有潜在的支持作用。这一研究结论对于本文提出相应对策建议具有理论支撑价值。因此，本文研究主题将在PPP项目的项目治理、项目治理对PPP项目治理绩效影响、PPP项目治理备选模式选择等方面，对现有PPP模式的研究做出一定的探索，这些内容在理论上都具有一定的意义。对于进入到新常态的中国经济来说，PPP模式的大力推广，既能支持中国各级政府及其机构履行公共服务职能，又可促进已经日益壮大的社会资本获得长远盈利前景，将成为中国经济发展新动能。作为一种外来的项目运作模式，还需要与中国社会发展传统相融合，否则就会面临巨大的社会习惯的阻力。本文的研究主题对于促进PPP模式与中国社会发展传统相融合，提升PPP项目治理绩效，设置有效的PPP项目治理机制，形成良好的政府与社会资本的关系，均有一定的实践价值。
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1引言
本文认为，PPP模式作为一种新兴的工程建设模式，隐含着四个根本性问题。第一，PPP模式这种源于西方工程建设模式如何与中国社会发展传统相协调？第二，PPP项目中，政府与社会资本有利益的差异，双方如何通过协调实施PPP项目的治理？第三，PPP项目治理或项目公司治理模式对其项目治理绩效有什么样影响？第四，PPP模式在中国实践的项目治理绩效如何？这四个问题是存在着内在的逻辑关系的。第二个问题受第一个问题的制约，但它又是第三个问题的前提。第三个问题是第四个问题的前提。因此，这四个问题是层层递进的问题的整体。将这四个问题整合起来，就构成了本文的研究主题：基于契约关系双重治理的政府与社会资本合作项目（PPP）治理绩效研究。由于中国历史传统文化影响，关系治理是不可或缺的治理模式，契约治理是现代市场经济条件下的首要模式，这就需要研究契约治理和关系治理是否可以形成二重治理模式。这就隐含了第一个问题和第二个问题。这一主题的主要逻辑关系是PPP项目的治理模式与PPP项目的治理绩效的关系，这就是第三个问题。这一主题目的是分析中国PPP项目治理绩效及其影响因素，这就是第四个问题。在这一主题中，包括（或隐含）六个理论类关键词：PPP项目、项目治理绩效、项目治理或项目公司治理、双重治理模式、契约治理、关系治理。本文研究主题，对于PPP模式在中国的健康发展，既有实践价值，也有理论意义。PPP项目公共部门与社会资本这二者之间，在行为模式和目标函数方面均有着较大的差异，如何有效协同二者的关系，就构成了PPP模式研究的核心问题，这就是PPP项目的项目治理或项目公司治理问题。孙文亮（2016年）通过实证研究发现，对于公益性与盈利性二重属性的项目，为了实现项目治理的目标，需要对项目各利益相关者之间关系的治理，才能有效的解决利益相关者各方存在利益冲突。
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2文献综述、基本理论与核心方法
2.1文献综述
本文文献综述特指与本文同主题的文献的综述。本文研究主题包含5条理论关键词，分别是：PPP、项目治理、项目绩效、契约治理和关系治理，凡是同时包含这5条关键词的学术文献，才是与本文研究主题相同的学术文献。本文的理论诠释是指对本文5条关键词所对应的相关理论的全面诠释。本文研究主题的5条关键词，每个关键词都对应1套博大精深的理论体系，这5套理论体系共同构成了本文的理论基础。本文将这5条关键词纳入到1个分析框架，就必须使这5条关键词成为1个有机的整体，这要求必须在逻辑关系上使它们联系起来。本文的文献综述与理论诠释，既有联系，更有区别。从联系看，都是对既有研究成果的分析。从区别看，文献综述的分析范围仅限于本文同主题的学术文献，而理论诠释的分析范围则要大得多，只要与本文有1条关键词重叠的学术文献，从理论上讲，都属于本文理论诠释的范围。本文选择了SSCI英文期刊论文数据库、中国知网博士学位论文数据库和中国知网CSSCI中文期刊论文数据库来检索同主题学术文献，检索结果见图2.1、图2.2和图2.3。通过对上述3个数据库同主题文献的检索情况，可以看出，本文的研究主题具有世界前沿性，总共只有5篇文献与本文同主题。如果再严格审核，这5篇文献中，竟然没有1篇文献的关键词与本文完全吻合。如果认为关键词中，既有契约治理，也有关系治理，就涵盖了项目治理，则只有1篇英语SSCI检索期刊论文和1篇中文博士学位论文与本文算是关键词完全吻合。但即使这2篇文献，其研究主线也与本文并不相同。这表明，本文不仅主题在世界范围内具有前沿性，研究思路更是具有独特性。
2.2基本理论
本文基础理论包括如下五种相关理论，恰好对应本文主题所包含的8个关键词中的5条理论类关键词，分别是：PPP模式、项目治理绩效、项目治理或项目公司治理、契约治理和关系治理。中国是一个非常重视人际关系的国度，这也使得中国建设现代法治国家面临着巨大的挑战。在中国建设基础设施项目，特别是PPP项目，不可能忽视人际关系的重要影响。改革开放以来，中国经济的基本面是市场化模式，即建设社会主义市场经济，让市场在资源配置中发挥决定性和基本性的作用，政府对市场的干预是间接的。市场化改革极大地激发了中国各界的积极性，中国GDP跃居世界第二就是市场化的成功。市场经济要求法治化，而法治化在项目治理中的体现就是契约化，项目的合作关系依据国家制定的法律法规和规章制度，平等地合作，各自分享预期的回报。市场化改革必然要求项目治理以契约治理作为基本模式。但是现在乃至可以预期的一段时期，中国都难以达到西方国家的法治水平，而法治水平的相对滞后，必然对项目的契约治理模式产生消极的外部影响，因此，中国的PPP项目难以完全按照契约治理模式实施。另一方面，虽然重视关系有这样那样的缺点，但关系治理中所倡导的信任、沟通与合作，却是项目合作各方都必须具备的，如果没有信任，合作双方最终往往要对簿公堂，导致两败俱伤。在中国，既然不能消除关系的影响，就应该因势利导，使其向着更为积极的方向发展。实践表明，项目治理模式或项目公司治理模式对于PPP项目的项目治理绩效有着极为重要的影响，而揭示这种影响的程度和机理，是PPP项目研究的另一项重要内容。在项目治理中，存在着多种备选模式，如何选择各种PPP项目的备选模式，对于PPP项目的治理者具有重要的指导意义。
PPP项目的横向合作模式和纵向合作模式
3理论分析与体系设计........................................................................................46
3.1政府与社会资本合作（PPP）项目治理绩效理论分析............................46
3.2政府与社会资本合作（PPP）项目治理绩效指标构建方法...................49
3.3政府与社会资本合作（PPP）项目各阶段项目治理绩效指标...............51
4契约治理与政府与社会资本合作（PPP）项目治理绩效............................57
4.1契约治理在政府与社会资本合作（PPP）项目中应用...........................57
4.2基于契约治理的PPP项目治理绩效变量模型.........................................61
4.3基于契约治理的PPP项目治理绩效分析的具体假设.............................63
5关系治理与政府与社会资本合作（PPP）项目治理绩效............................73
5.1关系治理在政府与社会资本合作（PPP）项目中应用...........................73
5.2基于关系治理的PPP项目治理绩效变量模型.........................................77
5.3基于关系治理的PPP项目治理绩效分析的具体假设.............................77
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8对策与建议
8.1总体思路
本文研究了两种PPP项目的治理机制，并分别进行了每种模式与PPP项目治理绩效关系的研究，同时也进行了这两种模式之间关系的研究。对于要提出的对策与建议来说，既然有两种可以运用的治理机制备选，就必须要考虑这两种治理机制的关系。然而，这两种机理机制存在着是否可以有效协调的风险，如果的确无法协调，那么实际上还不如单独实施一种治理机制更为有效。因此，需要对两种PPP项目治理机制之间的协调性进行必要的理论研究和实际调研。如果能够确定两种PPP项目治理机制的可协调性，那么综合采用两种PPP项目治理模式就构成了本文提升中国PPP项目治理绩效的总体思路。关于实际PPP项目运作综合运用两种治理机制的意义的看法。在202份回收的有效问卷中，关于此问题的看法见图8-3。从图8-3可以看出，在202份问卷中，认为应综合运用两种PPP项目治理模式的比例最高，达到50%。关于实际PPP项目运作政府机构综合运用两种治理机制的看法。在202份回收的有效问卷中，关于此问题的看法见图8-4。从图8-4可以看出，在202份问卷中，认为政府机构更愿意综合运用两种PPP项目治理模式的比例与更愿意主要运用契约治理模式的比例同为最高，均为45%多一点。关于实际PPP项目运作社会资本综合运用两种治理机制的看法。在202份回收的有效问卷中，关于此问题的看法见图8-5。从图8-5可以看出，在202份问卷中，认为社会资本更愿意综合运用两种PPP项目治理模式的比例略低于社会资本更愿意主要运用契约治理模式的比例，同为最高，前者为40%多一些，而后者则接近50%。无论是从基本原理看，还是结合中国现阶段的国情看，提升PPP项目经营绩效，需要两种治理模式的综合运用。如果PPP项目投资者理性水平更高，投资环境确定性更高，则契约治理的作用就更大。然而，任何投资者均为有限理性，且随着科技进步、社会变迁和环境变化，PPP投资环境的不确定性越来越高，在这种条件下，契约治理的局限性就越来越鲜明。
8.2完善PPP项目治理模式的对策
PPP项目与一般的投资项目有着重大区别，表现为投资巨大、回收期长、环境影响因素多。这就使得社会资本在PPP项目的投资回报情况与一般投资项目差别巨大。对于PPP项目的社会资本投资者来说，只能期望长期而稳定的合理回报。在中国进入新常态后，短期暴利的投资机会越来越稀缺，而社会资本总规模却越来越庞大，PPP项目所能提供的长期稳定的合理回报，就成为社会资本投资PPP项目的投资目标。本文针对国内外社会资本提升所参与的中国PPP项目契约治理水平提出如下5条对策。（1）社会资本应全面学习中国各级政府相关PPP项目的相关法律法规和规章制度社会资本提升PPP项目契约治理水平首先应全面学习并真正掌握PPP相关法律法规和规章制度，不仅应学习和掌握中央层面的相关规定，而且应细化到不同地区的地方性规定。由于中国还处于PPP项目立法的中前期，拟进入PPP项目的社会资本还应该加强对PPP立法的预研。（2）社会资本应对PPP项目的契约条款进行深入分析在获得PPP项目投资资格时，应加强对契约条款的深入分析，既充分了解政府机构的要求，也发掘自己的投资机会。在与政府机构商谈契约条款时，应力争将契约条款制定完备。为此，社会资本应逐字逐句对契约条款进行斟酌，对认为叙述不清的契约条款，必须彻底弄懂，避免留下争议。（3）社会资本应对参与的PPP项目自觉履约并依法维护自身权益在PPP项目的建设全寿命周期，社会资本应自觉履约，也应在证据充分的基础上，及时对政府机构的违约行为进行申诉，依法维护自己的权益。（4）社会资本应对参与的PPP项目加大契约关系的可调性由于PPP项目周期漫长，环境易发生突变，社会资本应力争加大契约关系的可调性，使之能够在突变状况发生时，确保自己的合理利益。
对PPP项目两种治理机制相对地位的看法
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9结论与展望
基于模型分析也证明了两种PPP项目治理模式一级指标之间具有潜在的支持作用本文通过模型分析，证明了PPP项目契约治理的三个一级指标中，缔约全面性和契约的变更合理性这两个一级指标对第三个一级指标，即履约规范性具有潜在的支持作用。证明了PPP项目关系治理的三个一级指标中，双方彼此信任和双方有效沟通这两个一级指标对第三个一级指标，即双方通力合作具有潜在的支持作用。（4）基于调查问卷和理论分析论证了综合运用两种治理机制对PPP项目经营绩效提升的必要性无论是实践的反馈（通过问卷）还是简要的理论分析都证明，在PPP项目治理中应综合运用契约治理和关系治理。关于PPP项目项目治理的研究是学术研究和项目实践的重要内容，但是对项目治理模式与治理绩效的内在关系的研究还比较薄弱。本文通过对项目绩效、项目治理模式（再细分为契约治理模式和关系治理模式）的关联性进行了全面的分析。在争取契约关系的调整时，社会资本应拿出充足的证据，同时也要避免只考虑自己的利益的倾向。社会资本应全面权衡契约订立成本与回报社会资本还应该知道，提升PPP项目契约治理水平，虽然总体上有助于经营绩效的优化，但也存在着过犹不及的风险。如在契约订立时，花费过多时间和精力，必然加大契约订立成本，从而有可能降低回报。本文的主要创新体现在4个方面，具体说明如下。（1）全面解构了PPP项目绩效、PPP项目契约治理和PPP项目关系治理的细分内容。通过对国内外既有研究成果的梳理，将PPP项目绩效的细分结构解构为经济效益绩效、时间效率绩效和功能效果绩效这3项内容，将PPP项目契约治理的细分结构解构为契约的缔约全面性、契约的变更合理性、契约的履约规范性这3项内容，将PPP项目契约治理的细分结构解构为彼此信任、有效沟通、通力合作这3项内容。
参考文献（略）
