1导论
1.1研究背景
金融是现代经济的核心，同时金融业的发展也推动和促进了全球经济的快速发展。在我国，商业银行作为金融体系的最重要组成部分，其经营状况会影响到整个国民经济的稳定和持续发展。同时，效率是银行业竞争水平的综合体现，反映资源是否实现了有效配置，可见商业银行效率水平的高低会直接影响着整个社会资源的有效配置。
从2000年以后，我国商业银行迅速发展壮大，不管是国际比较还是国内比较。与国外银行业相比，近年来我国越来越多的商业银行入围世界looo家大银行。英国《银行家》杂志每年一度的世界looo家大银行排名，被业界视为全球最具权威的评估结果。我国银行的入围数量逐年迅速增加:2004年的16家、2007家31家、2010年的84家到2011年的101家，近七年的时间增加了8_5家，约531.25070。世界10大银行中我国银行的数量从2009年的1家增加到2010年的3家分别是中国工商银行(第6位)、中国建设银行(第8位)和中国银行(第9位)等国有商业银行，}fn2010年分别在上海和香港两地上市的中国农业银行位居第14位(以下简称工行、建行、中行和农行)。增长最快的银行排名中，入围前2_5家的中国银行共有1 _5家，其中苏州银行以_567.4%的一级资产增长率位列第2位，济宁银行以245.93%位列第3位，重庆农村商业银行以155.4_5%位列第4位。
与过去相比，我国商业银行的资产规模也在不断扩张。据中国银行业监督管理委员会(以下简称银监会)统计，截至2010年12月底，我国银行业金融机构本外币资产总额为95.3万亿兀，比上年同期增长19.9070。另外，根据英国《银行家》的评估结果，我国国有商业银行的一级总资产(Tier 1 capital)和税前利润(Pre-taxProfits)都非常高均排在世界1000家大银行的前列。据《银行家》杂志的统计结果，我国101家入围世界1000家大银行的一级总资产为6195亿美兀，四大国有商业银行的分别为$113,393M(百万美元)、$95,834M, $94,579 M不I I $79,285M，共占比约61.84070:在利润创造方面，101家银行的总税前利润为1498亿美兀，其中工行以$32,528M居第1位，建行$26,448M排第2名，中行$21,463M排第4名，农行$18,230M排第7名。
另外，自2004年我国开始实行银行股份制改革和2007年交通银行率先上市以来，四大国有商业银行已全部上市，并目‘一些中小银行如兴业银行、招商银行、光大银行等12家银行已完成股份制改革并成功上市。可见，改革开放二十多年来，我国银行业已取得了阶段性成果和骄人的业绩，但是作为转型经济体国家，其金融市场还不是十分健全和完善，我国商业银行发展还存在一系列问题:
1)与全球银行相比，我国银行业不具有稳健性;资本资产比率通常被认为是衡量银行稳健性的指标。2010年我国银行的平均资本资产比率为7.01 070，与去年相比提高了约44.24070，但这一指标仍低十全球的平均比率8.49 070，可见我国银行业的稳健性很低，还存在很大的提升空间。
2)我国商业银行效率水平低，目_各类商业银行发展不均衡;与国外银行相比，虽然我国商业银行的一级总资产和税前利润都相当高，但是在资源配置即银行效率方面，我国商业银行的效率水平普遍低十国外银行的，并目_存在明显差距。另外，我国各类商业银行的发展也不均衡:一方面，截至2010年末，我国_5家大型商业银行的总资产占比49.2070 , 12家全国性股份制商业银行占比1_5.6070, IfIJ约140家城市商业银行占比约8.2070(包括城市信用社)，可见这二类商业银行的资产规模存在明显差距;另一方面，国内的大多研究表明，我国股份制商业银行的效率优十国有商业银行的，并目_它们的效率水平存在着显著差异。
1.2研究意义
本文以我国国有商业银行、股份制商业银行和城市商业银行为研究对象，并在效率测算的基础上，进一步从银行自身特征、市场结构以及宏观经济因素等二个角度探讨我国商业银行效率的影响因素，针对实证分析结果寻求提高我国商业银行成本效率和利润效率的途径和措施，这在一定程度上对我国商业银行效率的研究具有理论研究价值和现实意义。
在理论价值方面，本文通过对银行效率的实证检验，可以探讨我国商业银行的效率现状以及构建效率评价体系，在一定程度上丰富和完善我国商业银行效率即资源有效配置的理论研究，有利十拓展我国商业银行效率的理论研究领域。另外，对我国商业银行效率的量化研究，可以为我国商业银行的改革政策提供理论支持。
在现实价值方面，本文的研究意义在十银行自身和部门监管等方面。对十银行自身言，对我国商业银行的效率进行评估，通过银行面板数据的全样本和子样本比较，分析各类商业银行的效率差距以及效率发展趋势，有助十各银行有针对性地确定投入、产出比从实现资源的最优配置，提升自身的核心竞争力;同时分析效率差异及其发展趋势，可以检验我国商业银行的股份制改革是否有效。
1.3 研究方法及内容 ...............13-14
1.3.1 研究方法 .........13
1.3.2 研究内容............ 13-14
2商业银行效率测算及其影响因素文献综述
2.1国外研究文献综述
国际理论学界用“效率”概念研究银行业的经济状况最早始十20世纪_50年代，虽然起步晚，但得益十统计学以及计算机统计软件的不断更新和完善，测算银行效率的方法、模型也在不断改进，使银行效率研究有了飞速发展。国外的研究一般可以分为以下二个阶段:最早的研究集中十规模经济、范围经济与银行经营成果的关系分析;之后，在效率的测算模型以及函数形式改进的基础上，侧重十银行具体效率的研究即技术效率、X效率、成本效率和利润效率;现阶段，主要集中十在分析银行效率状况的基础上，寻求影响银行效率的决定因素。
第一阶段侧重研究商业银行的规模或者范围是否经济。代表文献有，Alhadeff1954)在《银行业的垄断与竞争》一书中首次提到规模经济和银行效率的影响关系，认为大型银行的产出能力明显高十结构单一的小型银行即加州的大型银行具有递增的规模经济效应。Benston等(1982)认为，早期关十商业银行规模经济的研究文献大多以存款低十_5000万美兀的小型银行为样本对象，可能受样本范围小或者柯布一道格拉斯函数不完善的限制，这些研究并没有得出合理的最优规模[2]o Pulley等(1992)在Box-Cox成本函数的基础上，结合二次型的投入价格和产出结构建立了适用十评价范围经济的复合成本函数模型，认为，用十评价拥有多种产出品的银行业的范围经济更能体现出此模型的优势
第二阶段在效率的具体化分类以及测算方法改进的基础上研究商业银行的技术效率、X效率、成本效率和利润效率。研究银行某一个具体效率的代表文献有Berger和De Young 01997)用“因果关系”模型研究贷款质量与银行成本效率的关系，认为，成本效率是衡量一个银行贷款质量高低和经营好坏的重要指标[4]。Kwan C 1999以香港银行业1992-1997年间的相关数据为研究对象，认为大型银行的X一效率值高十小型银行的，并效率值与银行自身特征息息相关[5]o Jackson等(2000)用非参数前沿分析方法中的数据包络法(Data Envelopment Analysis, DEA)测算土耳其各家商业银行在1998年的技术效率值，认为大型目_盈利好的商业银行的效率水平最高。
综合研究银行效率的代表文献有Berger和Master C 1997认为，一定意义上言X效率和成本效率具有统一性，二者可以替代Rogers C 1998是最早将银行非传统业务收入作为产出指标衡量银行效率的学者之一，实证检验，若忽略这一产出指标会低估银行的成本效率和利润效率[}g} o Huizinga等(2001)认为并购会对银行成本效率产生积极的影响，但对利润效率的改善效果却不十分明显Maudos J, PastorJM等(2002)以欧盟10个国家的银行为研究对象，检验结果为样本银行的利润效率低十其成本效率，认为差异可能是由银行规模、专业化程度等银行自身特点或者市场环境不l司造成的[lobo Staub R B, Geraldo da Silva a Souza等(2010)运用DEA模型计算巴西银行业的成本、技术和配置效率，研究结果，在样本前期巴西银行业经营效率低主要是由其技术效率低}fn非配置效率低造成的。
2.1 国外研究文献综述............... 15-17
2.2 国内研究文献综述..... 17-20
3 银行效率的界定与测算方法............ 20-29
3.1 银行效率的概念.......20-21
3.1.1 效率的概念.......... 20
3.1.2 银行效率的概念.......20-21
3.2 银行效率的测算.............. 21-23
3.2.1 单要素指标........... 21-22
.............................
4 商业银行效率的测算与差异............ 29-38
4.1 研究样本选取 .............29
4.2 基于随机前沿法测算商业银行............. 29-37
4.2.1 商业银行的成本效率............. 30-34
4.2.2 商业银行的利润效率........... 34-37
4.3 商业银行效率测算的总结............. 37-38
5 商业银行效率的影响因素分析......... 38-56
5.1 商业银行效率的影响因素.................. 38-39
5.1.1 商业银行自身因素........ 38-39
5.1.2 商业银行市场结构...............39
5.1.3 宏观环境变量............ 39
..............................
6 提高我国商业银行效率的对策研究 56-58
6.1 适度控制银行规模，有效利用现有资源 56
6.2 降低不良贷款率，控制信贷风险 56
6.3 加强传统业务经营管理，开展非传统业务金融创新 56-57
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7.1本文的主要结论
本文运用随机前沿法测算我国国有商业银行、全国性股份制商业银行和城市商业银行2000-2010年间的成本效率和利润效率值，并在此基础上，寻求提高我国商业银行效率的途径和措施。本文的主要研究结论有以下几点:
1)样本期间内，我国商业银行的成本效率普遍优十其利润效率，并目_成本效率的变化趋势比较复杂}fn利润效率呈现上升趋势，可见我国的股份制改革具有一定的成效;
2)全样本静态回归分析表明，银行规模、盈利能力、信贷风险等银行自身特征因素，市场集中度等市场结构以及通货膨胀率等宏观经济因素都与样本银行的效率显著相关。同样，随机效应模型的回归结果与这一结果基本相同;
3)全样本动态回归分析表面，我国商业银行的效率值存在时间滞后效应;
4)结合实证检验的结果，本文认为可以从以下几个方面提高我国商业银行的成本效率和利润效率。一是适度控制银行规模，有效利用现有资源;二是降低不良贷款率，控制信贷风险;二是加强传统业务经营管理，开展非传统业务金融创新;四是加快股份制改革的进程，优化商业银行股权结构;五是降低银行市场集中度，促进市场有效竞争。
7.2研究的局限与末来研究方向
本文的研究局限:第一，由十大多商业银行并未完全公开披露其财务数据，某些相关因素的数据无法获取，这可能会影响实证分析结果的准确性，因此，数据的完整性有待提高。第二，由十受数据获取难度的限制，本文并未考虑时间因素和管理层能力对商业银行效率的影响作用。针对这些不足，本文希一望能得到各位老师的指导，进}fn更深入地研究我国商业银行的效率水平。
本文进一步的研究方向:第一，本文将进一步扩充样本数据的完整性，尽可能的研究我国五类商业银行的效率水平，也就是将农村商业银行和外资银行也作为样本对象来研究。第二，本文将时间因素引进商业银行效率测算的函数模型中，同时考虑管理层能力等因素对十我国商业银行效率的影响作用。
