第一章 绪论
第一节 研究背景和意义
支持中小企业发展是我国目前推进社会和经济发展的一项重要战略措施。由于中小企业创新能力强、发展速度快、数量众多，在促进经济增长、增加财政收入、缓解就业压力、提高群众收入等方面体现出了重要的地位和作用。根据国务院新闻办公室在 2014 年 5 月 27 日发布的数据，占我国企业总数 99%以上的中小企业为我国提供了80%以上的就业岗位，完成了 70%以上的发明专利申请，创造了 60%以上的 GDP，提供了 50%以上的税收收入。但在中小企业快速发展的同时，也面临着产业结构调整的问题。 经济新常态提出了“速度变化、结构优化、动力转化、环境绿化”的新要求，这些要求意味着在今后的经济发展中对企业质量的要求更高。在经济发展新常态的环境下，产业结构升级加快，中小企业的发展面临着转型期的“阵痛”。作为实体经济的重要主体，中小企业的发展不仅关系到我国企业未来的竞争力和创造力，并且关系到今后我国国民经济发展的速度和质量。中小企业进一步发展需要银行等金融机构的支持与帮助，但中小企业在贷款业务的过程中常常面临许多问题，这些问题导致中小企业从银行获取资金相对困难，融资难始终是中小企业进一步发展的瓶颈。 商业银行的贷款作为中小企业获取资金的主要来源，对中小企业的进一步发展发挥着巨大作用。但与大型企业相比较，中小企业存在规模小、制度不健全、信用状况低、抵押担保缺乏等问题，在银行的贷款对象中处于弱势地位。如果中小企业的贷款需求不能得到有效地解决，将会导致企业的转型、发展等受阻，进一步影响我国中小企业持续健康地发展。 作为中小金融机构的农村商业银行将支持中小企业的发展作为增加其营业收入、提高利润水平的重要手段。但农村商业银行的规模较小，与国有商业银行和大型股份制商业银行相比，贷款业务的成熟度不高，并且从业人员的水平较低，因此农村商业银行在开展中小企业贷款业务的过程中也存在一定的困难。由于中小企业贷款在农村商业银行贷款结构中占据重要地位，近年来国内中小企业的发展普遍面临着困难，也给农村商业银行贷款业务的发展带来巨大挑战。
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第二节 商业银行中小企业融资的相关文献
《麦克米伦报告》在 20 世纪 30 年代最早提出了中小企业融资理论。广泛研究该问题却要推迟 20 年，到 20 世纪 50 年代的后现代经济学才着重研究中小企业的融资理论。近年来，国内外学者们在对中小企业融资问题的研究中进行了大量的剖析，并提出了相关的意见。 与大型企业贷款相比较，中小企业对贷款的需求紧迫，具有“急、频、少、高”的特点，中小企业的贷款大多需要流动资金，并且中小企业的贷款具有频率高、资金需求量少等特点，这些特点导致在商业银行的贷款业务中，中小企业贷款的管理成本要高。根据徐洪水(2001)①的调查，中小企业平均贷款量只能达到大型企业的0.5%，而贷款的频率接近大型企业的 5 倍，与此同时，商业银行对中小企业贷款的信息与管理成本是大企业的 5 到 8 倍。中小企业本身的不足导致了其难以从银行获得贷款的状况。 中小企业财务制度不规范也是导致商业银行减少对中小企业贷款的原因之一。中小企业的信息公开程度低，所以信息不对称的问题在中小企业与银行之间普遍存在，这种状况导致了相当一批具有良好发展潜力的中小企业被阻挡在银行信贷市场的大门之外。Berger(2002)②认为银行等金融机构要加强审查监督的能力和信息搜索的能力，提高信贷市场的运行效率。我国很多学者也认为银行与中小企业之间的信息不对称是导致中小企业融资难的重要原因，并且对这一问题展开了丰富的研究。林毅夫和李永军(2001)③提出，由于中小企业与银行之间存在信息的不对称，可能导致作为借款人的中小企业做出对贷款人不利的行为，表现为道德风险和逆向选择，所以在市场经济的发展过程中，商业银行为了减少不良贷款，产生“惜贷”现象。朱燕萍、陈德昌(2004)④认为，企业难以获得融资的内部原因是我国大多数中小企业财务管理不规范。另外，林慧玲认为(2003)⑤阻碍企业获得融资的一个重要原因是中小企业产权制度的不健全。马敬兰（2014）⑥从我国政府、企业两方面对中小企业融资难问题进行了分析，认为政府在融资渠道和担保体系建设上力度不足，对中小企业融资政策扶持少，法律法规不健全；中小企业自身竞争力差，财务制度不健全，信用水平低。两者加大了中小企业融资的难度。
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第二章 我国商业银行中小企业贷款业务现状
第一节 中小企业的划分
在我国，中小企业的全称是中小微企业，同时包括个体经营户等。与所处相同行业的大企业相比，中小企业在人员、资产和经营规模上都较小。此类企业可能由少数人组成，企业的营业额与员工数量都比较小，在管理方面常常是由企业主直接管理，受到外界的干扰程度较小。 2002 年 6 月 29 日，《中华人民共和国中小企业促进法》的颁布，首次提出了中小企业的概念。我国第一部明确划分中小企业标准的行政法规是在 2003 年，由国家统计局、财政部、计划经济委员会和经济贸易委员会联合研究制定的《中小企业标准暂行规定》。这项规定通过将中小企业的职工人数、资产总额、销售额三个指标进行综合考量划分。该项规定于 2011 年 6 月 18 日废止。现阶段中小企业划分的主要标准是根据国家统计局、国家发展改革委员会、工业和信息化部和财政部于 2011 年 6 月18 日联合研究制定下发《中小企业划型标准规定》。新规定根据所处行业的不同，将中小企业划分为中、小、微三种类型，主要是根据企业营业收入、从业人员、资产总额等情况进行划分。
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第二节 当前我国中小企业发展存在的一般性问题
目前，我国私营企业中绝大多都是中小企业，市场进入的门槛比较低。在企业的财务制度、企业的管理制度和管理技术方面都相对落后。因此，这样的中小企业存在着若干问题。我国中小企业中民营企业的数量较多，这些民营企业家大多具有过人的胆识，但由于缺乏科学的管理经验，他们对企业的控制度较强，并凌驾于企业的制度之上。这种管理方式在企业发展初期的快速增长发挥出了作用，但当企业形成一定的规模之后，这种管理模式就不再适合企业的进一步发展。 中小企业经营规模小，经营资质低，在资本市场上中小企业竞争的实力不足，同时很多中小企业缺乏科学的规章制度，经营的规范性不足，具备债券和股票融资等条件的中小企业占比过少，并且股权融资的资本成本太高，可能导致中小企业实际控制人的控制权旁落，目前主要的资金来源还是以商业银行的贷款为主。但基于中小企业自身的特点，导致在银行贷款也存在不少的困难。
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第三章 淮南通商农村商业银行的中小企业贷款业务调研 .......... 11
第一节 淮南通商农村商业银行介绍 .... 11
第二节 调研时间、内容及采用的方法 ............. 12
一、实地数据采集 ....... 12
二、实地访谈 ........... 12
第三节 获取的主要内容及数据整理 .... 13
第四章 通商银行中小企业贷款业务的问题分析及建议 ............ 23
第一节 主要问题分析 ..... 23
一、产品创新不足 ....... 23
二、相关人员专业水平有限 .......... 24
三、不良贷款率上升 ..... 24
四、农村地区市场关注程度降低 ...... 24
第二节 主要建议 ......... 25
一、积极创新金融产品 .............. 25
二、加强人员的培训与考核 .......... 25
三、发挥地域优势 ....... 25
四、加强农村金融市场业务 .......... 26
五、加大对中小企业管理者信用考核 ............. 26
第五章 结论与展望 ........ 27
第一节 结论 ............. 27
第二节 不足及展望 ....... 27
第四章 通商银行中小企业贷款业务的问题分析及建议
第一节 主要问题分析
通商银行对中小企业贷款产品的创新程度较低，除了安徽省农村信用合作联社推出的“创业金桥”小企业贷款和小企业“便捷贷”，只有通商银行自己推出的“融易贷”系列产品，针对中小企业细分的贷款产品并不多，需要加强贷款产品的创新，为更多的中小企业服务，特别是在产业结构单一化的淮南市，需要推出与当地经济状况相适应的贷款产品。从以上数据分析可以看出，在通商银行推出的“融易贷”系列产品之后的两年，贷款业务增速明显上升，中小企业贷款2013年上涨了68.61%，对通商银行中小企业贷款业务的发展提供了帮助。根据通商银行“融易贷”系列的产品可以分析得出，淮南市大部分中小企业由于抵押物的不足限制了其在银行的贷款，所以今后通商银行可以开发中小企业贷款抵押物多元化的贷款产品。针对初创型中小企业开发相应的贷款产品，在支持中小企业发展的同时，优化了当地产业的产业结构，也可以改变银行单一产业的贷款风险，加速淮南市的经济转型。通过对通商银行贷款业务流程以及中小企业贷款业务发展现状进行了解，通商银行不良贷款的形成主要原因之一是信贷部的客户经理等人员的综合能力较低、对风险把控能力不足。在对中小企业贷款的过程中，对技术性与系统性的要求非常高，整个贷款的工作中涉及到包括行业市场、财务、专业技术、企业管理等多方面的综合性要求，因此要求客户经理要有一定的相关背景以及银行信贷、财会、法律等方面的综合性专业知识。在通商银行调研期间，目前通商银行的客户经理大部分仅拥有金融、财务的知识，缺乏通过技术等评估对项目进行深入了解，因此不能提供技术上的专业性判断，难以具体地分析技术上的优缺点和可行性。 #p#分页标题#e#
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结论
本文在我国中小企业发展的新形势下，结合政府针对中小企业贷款的各项举措，分析了淮南通商银行中小企业贷款业务的现状及存在的问题。同时，针对淮南通商银行的发展现状，提出了该银行中小企业贷款业务的问题与建议。淮南通商银行网点覆盖面广，并在多年来的发展过程中与本地客户的关系较为密切，在广大企业中获得了良好的口碑，这些都是通商银行中小企业贷款业务发展得天独厚的优势。拓展中小企业贷款业务，不仅会改善淮南通商银行的经营状况，也有利于解决淮南市中小企业发展的实际问题，同时也符合我国目前宏观政策的导向，为加快淮南市的经济转型，优化淮南市的经济结构，促进淮南市经济水平向更高层次跨越做出贡献。 但是，淮南通商银行中小企业贷款业务实际也存在着许多不足之处和缺陷。本文的第三章通过对中小企业贷款业务现状进行了详细地描述,第四章对调研报告的结果进行分析，通商银行在中小企业贷款业务中存在的不足之处，并针对问题提出了建议。要解决这些问题需要通商银行对自身业务水平进行加强，进一步完善中小企业贷款的产品种类、信贷体系、人员水平，同时需要政府出台有关的扶持政策，提供配套的支持，形成一个良性的循环，最终构建一个有机的整体，加速淮南市的经济转型，带动地方经济。
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参考文献(略)
