第 1 章 绪论
1.1 选题背景与研究意义
金融业是一个国家主要的经济活动中心,而一国的银行体系改革反映出了该国在金融业方面改革的特点与进程。因此，世界金融市场对各国银行体系改革非常关注。全球经济的一体化趋势，必将导致各国经济的运行方式更加趋同，更为有机地关联在一起。蒙古国的经济体制从计划经济向市场经济的转型，正是在这样的国际经济背景下进行的。在双边经济合作日益加深的态势下，出于蒙古国货币金融环境现状和人民币升值等诸多变量因素的考虑，对蒙中两国的银行体系进行研究，有利于中国企业投资者增加对蒙古国的金融投资环境的了解，及时防范在蒙古国的投资风险。 随着蒙古国财政力量的日益加强,蒙古国的银行金融业也得到了较快的发展,蒙中两国的金融市场、实际国情和历史文化、法律法规，尤其是股份制结构等方面都存在很多异同点。现阶段，蒙中银行的监管机制以及运行状况虽然呈现出了良好的态势，但是两国在银行治理以及银行体系方面仍存在诸多问题。通过蒙中银行体系、运行模式以及经营现状的对比分析，可以使我们进一步了解两国金融业发展现状，发现两国银行体系在治理过程中分别存在的优劣势。蒙中两国可以在银行体系改革中相互借鉴，这对促进蒙中两国的金融投资合作以及银行业合作具有积极的理论意义。特别其是对目前处于转型时期的蒙古国来说，中国银行体系改革现状具有积极的借鉴意义。 另外，本文通过对蒙中两国银行体系改革发展现状分析，指出了两国银行体系以及治理过程中存在的问题与不足，并提出了相应的改革对策与措施。有利于中国银行更加成功的进入蒙古国市场，在蒙古国找到正确的运营模式。同时进一步密切与加强蒙中两国的银行合作，提高两国银行体系发展水平，为两国的经贸合作做出重大的贡献。
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1.2 相关研究现状
从目前搜集到的资料来看，大部分关于蒙古国银行体制的相关研究来自于蒙古国大学生，很多中文蒙古国银行体制研究资料出自于来华的蒙古国留学生。而且随着近年来蒙古国经济体制改革成效的不断显著，对蒙古国银行体制研究的论文也逐渐增多。 恩和玛（2011）对蒙古国的哈斯银行（XAC bank）企业文化诊断与建设进行了研究。她指出哈斯银行起步较晚，经营的项目主要是小额贷款项目,并在银行业取得了骄人的业绩,以此而闻名于蒙古国。成立 10 年来，该银行的发展成就巨大，在蒙古国的全部银行中总资产排名第四。基于对哈斯银行概况的介绍，她分析了影响哈斯商业银行发展的企业文化因素，对该银行企业文化的四个层次现状进行了评估与诊断，概括了哈斯商业银行在建设企业文化过程中存在的问题，并从制度、精神、行为以及物质等四个文化层面提出了哈斯银行加强企业文化建设的建议与改革措施1。 萨如乐（2010）分析了蒙古国银行的发展历程，探索了蒙古国银行体系改革在不同阶段呈现出的不同特点，并对蒙古国银行体系改革现状进行了分析，指出了蒙古国银行治理存在的问题，比如监管缺失，银行治理缺乏透明度，治理模式仍比较落后等等，针对这些问题，萨如乐给出了一系列相关的改革建议。2 布仁吉日嘎拉（2006）从多角度对蒙古国货币金融环境进行了研究，分析了蒙古国金融环境的发展现状以及蒙古国相关的货币政策，并为蒙古国货币金融环境的改善提出了指导性的对策与建议。 吉林大学的蒙古留学生鸥云格（2008）对蒙古国商业银行银行卡业务的发展进行了研究，她首先分析了蒙古国的商业银行的发展现状，其次对蒙古国的商业银行卡发展状况进行了研究，并运用了统计调查的方式，分析了蒙古国商业银行卡的使用情况，指出了蒙古国商业银行银行卡业务发展过程中存在的问题，给出了相应的建议与完善措施。
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第 2 章 蒙中银行体制发展历程对比分析
2.1 蒙古国银行体制发展历程
蒙古国在很久以前就使用了货币，根据相关文献记载，蒙古国出现货币最早的时期是成吉思汗统治时期，那时就已经使用了硬币。到忽必烈统治时期，蒙古国开始使用金、银等货币形式进行买卖交换。纸币的使用是在蒙古国独立后，随着蒙古国 1921 的独立，可用来进行支付与交易的临时性证券被发行。但是证券的面额有限，只包括 10、20、50 和 100 四个面额。1924 年，蒙古国第一家银行成立，即后来的蒙古银行。到了 1925 年，蒙古国政府才开始实行真正的货币政策。1925 年 12 月，由蒙古国国家银行（当时被称为“工商银行”）首次发行蒙古国本国货币，货币名称为图格里克，一般情况下被简称为“蒙图”。而 1925 年之前蒙古国所使用的货币大多数是可以自由兑换的美元、欧元以及人民币等货币。蒙图发行后，在当时 1 元人民币可兑换 201.5 蒙图；1 美元可以兑换 1375.61 蒙图。9总体来看，蒙古国银行体制的发展历程主要经历了三个阶段： 1921年，蒙古国迎来了独立解放，随之也开始了货币改革与银行体制改革。1924年，蒙古国成立了首个银行——蒙古银行（当时被称为蒙苏工商银行，因为是在苏联的援助下建立的）。在该银行成立之初，只有22名员工，而且蒙古国本国国籍的员工只有4人，其他员工都是原苏联籍的员工。可见，当时这一银行主要是受控制于苏联的。1925年12，由刚成立不久的蒙苏工商银行发行了蒙古国本国货币，即图格里克。直到1954年，蒙古国才拥有自主独资经营的首个银行，蒙古语银行。它是蒙古国政府通过对原蒙苏银行中苏联持有股份的购买演变而来的。尽管如此，当时的蒙古国经济与金融依然高度依赖原苏联国家。
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2.2 中国银行体制发展历程
中国银行体系的建立是 20 世纪 30 年代，当时的金融体系就已经呈现出了综合性，以中央银行为头领，中国银行、中国农民银行、交通银行、邮政储蓄汇业局、中央信托局以及中央合作金库为主体，此外，还有各个省、市、县的地区性银行以及官商合办的银行等。同时，在当时的中国社会还出现了资本家建立的私营银行，在当时被称为钱庄。这样的银行主要在上海较多，是以投资为主要目的，对中国经济发展起到的推动最用很微小。 1949 年新中国成立以后，开始实施计划经济体制，在这一背景下形成了由中国人民银行“大一统”的银行体系。这一体系的特征就是中国人民银行控制其他所有银行，各个银行不存在专业系统的差别，都是中国人民银行的一个组成部分。因此，这一时期的中国银行既承担着商业银行的所有业务，同时也负责中国经济的宏观调控，它被称为中国中央银行。但随着文化大革命的爆发，中国人民银行逐渐消失了独立性，到 1969 年，中国政府已经将中国人民银行划分为财政部，正式成为中国政府财政部的二级机构，从此期银行职能开始完全受政府操控。当时有些国家领导人对银行的职能并没有充分了解，只将银行当做提款的金库，依靠行政手段对银行只能进行强制干预，还出现了信贷资金与财政资金混淆的现象。 随着文化大革命的结束，逐渐恢复和重新组建了中国银行体系。在 1978 年中国共产党第十一届三中全会上，对文化大革命期间左派错误思想进行了纠正，从此，中国进入了经济改革开放阶段，银行体系也在不断摸索中前进。
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第 3 章 蒙中银行体制改革措施的对比 .......... 17
3.1 蒙古国转轨过程中的银行体制改革的措施 ......... 17
3.1.1 外汇管理 ......... 17
3.1.2 银行股份制改革 .... 17
3.1.3 不良贷款的处置 .... 18
3.2 中国改革开放以来银行体制改革的措施 ...... 19
3.2.1 外汇管理 ......... 19
3.2.2 银行股份制改革 .... 20
3.2.3 不良贷款的处置 .... 21
3.3 蒙中银行体制改革采取的措施对比 ....... 21
第 4 章 当前蒙中银行体制特点对比分析 ...... 23
4.1 蒙古国银行管理体制的特点 ..... 23
4.2 中国银行管理体制的特点 ......... 24
4.3 蒙中银行管理体制特点的对比 ........ 26
第 5 章 蒙中两国银行体系分别存在的问题 ......... 28
5.1 蒙古国银行体系存在的问题 ..... 28
5.1.1 不良贷款是银行倒闭的根源 ..... 28
5.1.2 银行信用创造的效率低下 ......... 29
5.1.3 政策导致银行体制更新延缓 ..... 30 #p#分页标题#e#
5.1.4 人员素质水平普遍不高 ...... 30
5.2 中国银行体系存在的问题 ......... 31
5.3 二者的对比分析 .... 34
第 6 章 完善蒙中两国银行管理体制的对策与建议
6.1 对蒙古国银行体制完善的建议
银行业对蒙古国经济推动的作用很大，银行体系的稳定与发展也是蒙古国经济发展水平不断提升的主要保障。为此，蒙古国银行体系的改革与完善还应进一步加强，尤其是在银行体制的稳定性方面与银行监管透明性上。根据蒙古国当前市场经济体体制的发展特征，适时地做出银行体制创新与改革的调整。笔者基于蒙古国银行体制发展存在的问题，给出以下几方面建议： 加强蒙古国银行业务的立法保障应该做到两方面，第一，应该以国际上的巴塞尔委员会制定的银行监管原则为主要依据，建立符合国际规范的银行信贷机构立法环境。立法内容应该涵盖以下几个方面：首先应包含对债权人权利的保障，比如，完善债权人的抵押保障权。其次在业务上完善银行信用档案记录体系、促进银行信贷程序的简化、透明化银行业务中的税收体系和促进银行业务中电子技术广泛使用的法律保障。最后在监管和市场准入与退出上建立关于银行业内部相互防范与竞争的有效立法机制、建设与完善信贷机构被撤销业务许可证的清偿法律机制、加强对银行信贷机构非法行为的监督以及立法机制的完善。第二，加强对蒙古国银行业内部行为规法的立法建设与补充，使外国资本在蒙古国银行参与股份的相关立法更加完善。
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结 论
通过上文的蒙中银行体制对比来看，蒙中银行体制发展历程的相似之处是都是以两国经济发展形态转变为基础，银行体制的变化产生于经济体制的改革。从银行体制改革的内容来看，改革内容都涉及到了货币政策改革以及金融体系改革。从蒙中银行体制的改革成果来看，具有一定的相似之处，即两国银行业整体实力都在持续增强，银行数量逐渐增多，抗风险能力不断提高，银行业改革开放的质量不断提高，银行业公司治理状况明显改善，风险管控能力显著提高，各类银行业金融机构在不断向着协调均衡的方向发展，银行业服务能力和水平不断提高，功能日益完善。 总的来看，不同之处在于：一方面中国现代银行业的发展要比蒙古国略晚，蒙古国银行体制产生于 1921 年，中国银行体制产生于 20 世纪 30 年代；另一方面蒙中两国银行体制改革的内容不同，这主要是由于蒙中两国经济发展水平的不同以及经济体制的不同导致的。目前，蒙中两国都普遍存在政府干涉银行信贷、银行信贷风险系统缺失、不良资产有增无减、银行从业人员绩效审核系统不完善等问题。但从目前中国金融体系的发展来看，2014 年，国有商业银行改革已经迈出新的重要步伐，银行业在国家宏观调控下健康发展。从蒙古国目前金融体系的发展现状来看，银行业对外开放程度进一步提高，银行体系不断完善，银行监管专业化水平也正在逐步提高。可见，两国银行体制的发展和完善只是时间问题。
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参考文献(略)
