第 1 章 导论
1.1 选题的背景和意义
随着经济全球化，世界经济发展格局开始变革，现代的经济在快速发展，传统的国际金融秩序已经不能满足时代发展的要求，金融危机对世界各国经济的发展都产生了负面影响，银行也面临了前所未有的打击。目前，我国经济迅猛发展，很多商业银行快速发展，日益创新。商业银行不仅在服务质量、工作效率上有提高，在竞争机制的形成和竞争力水平都得到了提高。虽然发展速度比较快，但是也带了一定的不良影响。商业银行经营业务也越来越复杂，所面临的风险也是多种多样的，国内银行对于如何提高自身的风险管理能力越来越重视。 在经济全球化的影响下，世界金融也呈现出全球化的发展趋势，这样银行在经营过程中所面临的风险也在不断增加。其中信用风险是其中最重要要的代表，进行信用风险管理的主要目的就是降低风险对银行发展的影响，从而使银行在经营过程中获得更好的经济效益。我国商业银在发展过程中必须要结合我国发展的实际情况，并借鉴国外先进的信用风险管理的经验，建立适用我国国情的风险管理模型。 二十世纪五、六十年代，一些发达国家金融市场发展迅猛，很多中小企业很容易进入金融市场，而银行的融资的地方逐渐下降。我国是世界上最大的发展中国家，银行融资是企业筹措资金的主要方式，银行体系面临的风险是金融风险的主要构成因素。加强管理我国商业银行的信用风险管理，不仅是商业银行作为微观金融主体进行内部管理的自主行为，也是为了防范因商业银行的信用风险出现的一系列问题。比如股市暴跌，银行信用体系崩溃，银行破产等等。
........
1.2 文献综述
国外银行业对风险研究的起步早，发展的迅速也很快，大多都是西方发达国家。信用风险度量的方法大多都是以，金融学、经济学、统计学等多种理论作为主要理论依据，并逐渐发生演变的，并得到了社会的普遍认可和应用。 对金融风险最早进行研究的专家是 Altman，他通过自己的研究创建了 Z 评分模型，并且把多变量的分析研究运用到了企业的信用评分领域。1977 年经过修改后开发的 ZATA 判别模型，也是现在常用的一种模型。该模型是运用数理统计的方法将 22 个财务指标选取出来的，Altaian 数据的选取是以困境公司和非困境公司的财务数据作为样本，困境公司选取了 33 家，它们规模类似在三年之间破产的，而非困境公司选取了 3 家。分析数据后，建立了 5 变量 Z-score 模型。 Scott 比较了 Edmister 和 Blum 两位的学者的实证研究，根据他们的成果，加以自己的想法，总结出新的理论。同样都是评估经营失败的公司模型，可两位选取的样本数据都不同。Edmister 是以失去贷款资格的小公司和能继续获得贷款的小公司为样本，建立了有关预测经营失败的模型，该模型是一种回归模型。而 Blum 是选取了在 14 年之间破产企业和非破产企业作为样本的，建立了经营失败的破产公司模型。Scott 的结论是多元模型中，Altaian 的 Zeta 模型最优。在识别和度量企业信用风险上多元模型优于单比率模型。 银行在发展过程中的风险主要来自于银行和企业的信息存在不一致性所造成的，这个结果是 Stiglitz 与 Weiss 根据不完全信息市场信贷配给模型所得出的结果，这也就造成了银行在经营过程中的逆向选择与企业的道德风险。所以有必要分析并管理商业银行的信用风险，才能有效减少风险带来的损失。
........
第 2 章 信用风险及信用风险度量模型概述
2.1 商业银行信用风险概述
信用，从经济的角度说，它是关于债权债务关系的一种约定，是受信人给授信人承诺某一时点偿还一定量的商品或货币。信用风险，就是商业银行因借款人、交易对方因经营不善或其他原因，可能会造成贷款无法即使还清，或者是在发展过程中出现违约的情况，这无论是对投资者还是银行都会产生不利影响。 信用风险一直是金融市场中最基本，也是危害最大的一类风险。银行在发展过程中所面临的风险主要包括：信用风险、市场风险、流动性风险、法律风险等几方面。银行面临的大部分风险都来自信用风险。信用风险出现在很多地方，不仅会在贷款中、承兑中、担保中出现，也会在承兑及一些表内外业务中出现。及时识别损失的资产，对银行来说是很重要的，要及时为核销呆账提供足够的准备金，并在合适的情况下来对利息收入进行确认，这将会提高银行在发展中所面临的风险。 广义的信用风险是指银行或金融机构因受各种不确定因素的影响，企业在发展中实际经济效益和预期目标之间存在一定的差距，这将会对银行与金融机构的发展差生不良影响。违约风险，其实就是狭义的信用风险。导致受信人不能按时履行自己还本付息的责任，是因为交易另一方没能履行合约中的义务而造成的经济损失，实际收益与预期收益发生偏离。 现代外部金融条件的变化和风险理论和度量模型的发展，信用衍生品是以纯粹信用为标的的在交易市场出现，使得信用风险的概念有了一定的变化，包含了因为交易对手的直接违约而蒙受损失的可能性，其次还包括因为其他信用变化情况的发生，比如信用等级降低、投资成本无法收回、盈利水平骤降等所造成损失的可能性。这样看来，信用风险的大小主要取决于交易对手的实际经营情况和风险抵御能力。
........
2.2 商业银行信用风险管理概述
风险的存在就会对商业银行的发展产生不良影响，银行想要在发展中获得更大的经济效益，就必须要加强对信用风险的管理。信用风险的存在可能会给商业 银行造成一定的经济影响。商业银行在发展中所面临的主要风险就是信用风险。因此，加强信用风险的管理不仅对商业银行的发展具有重要影响，对全球金融的发展也会产生一定的影响。 商业银行在发展过程中要加强对信用风险的管理，在发展过程中彻底消除风险对银行的发展是不现实的，我们可以加强对风险的预测与管理，从而减少风险的存在对银行发展所造成的损失。商业银行在发展中所进行的风险管理，主要是对债权人的经营情况，来保证收益和风险的平衡。在发展过程中通过制定相应的政策，来对各个机构的业务情况进行管理就是信用风险管理，它所针对的主要是债权人之间由于风险的存在所造成的各类损失，以及多所造成损失的情况进行调查研究。风险管理在实际发展过程中对于企业的发展具有重要影响，所以必须要采取有效措施来加强对风险的管理。
.....
第 3 章 我国商业银行信用风险管理的现状.....16
3.1 我国信用风险管理的现状 .... 16
3.2DEA 模型分析 ....... 19
3.2.1DEA 模型的主要思想......... 19
3.2.2DEA 的基本模型..... 19
3.3DEA 模型的适用性分析 ......... 21
第 4 章 我国商业银行信用风险度量的实证研究....24
4.1 样本的选取 .... 24
4.2 构建评价指标体系 .... 2
4.3 数据的初步分析 ........ 27
4.4 确定最终指标 ...... 2
4.5 采用 DEA 方法实证结果及分析........ 32
4.6 实证结果检验 ...... 33
第 5 章 我国商业银行信用风险度量的建议......35
5.1 模型构建方面建议 .... 35
5.1.1 建立统一的信用风险管理数据库 ...... 35
5.1.2 改进信用风险管理量化技术 ........ 35
5.2 应用环境方面建议 .... 36
第 5 章 我国商业银行信用风险度量的建议
5.1 构建模型方面建议
无论是内部评级体系的建立还是信用风险度量模型的开发与运用，都靠汇总历史数据及统计分析，所以数据是商业银行信用风险评估的基础。阻碍我国信用风险度量模型构建的原因不仅仅是因为在风险管理方面经验缺乏，还因为数据质量低，导致数据可信度低。要使我国信用风险管理技术达到和国际先进技术水平一致，不仅要做好信用风险管理的准备，还要快速建立符合我国现状的数据处理系统，最重要的就是完善数据库，提高数据质量。 完善的数据库主要达到三个方面，健全的数据资源、高质量的数据以及信息管理系统。数据的真实性，要从数据的来源开始完善，企业或客户向商业银行提供已由审计部门审计的财务报表。加强数据电子化的管理，之后完善会计核算体系。要从多方面选取数据，及时更新数据库，对已有的数据要整理和补充，保证数据库的完整性。商业银行需要增加资金在信息管理系统方面，合理利用国际上的先进技术并进行完善。 对我国商业银行信用风险的度量，改进信用风险量化技术，采用先进的现代信用风险度量模型，运用定量方法评估信用风险。 改进我国商业银行信用风险度量的专家分析法，使其对信用风险的度量更加量化。运用现代信用风险度量方法，使信用风险进行量化评估，得出结果，使用专家分析法，结合信贷专家的专业知识和丰富的经验，对信用风险进行更有效的评估。也可运用 DEA 模型评估我国商业银行信用风险。 #p#分页标题#e#
........
结论
在世界经济全球化与世界经济多样化发展的今天，商业银行在发展中所面临的问题也在不断增加。商业银行的业务范围不断增加，随着来的是银行经营过程中所面临的风险也呈现多样化的发展趋势。所以，商业银行在发展过程中要加强对风险的管理，为自身的发展创造良好的环境。信用在银行发展过程中具有十分重要的影响，它与各类风险的联系也十分紧密。银行在发展中对自身影响最大的风险就是信用风险。在 2007 年与 2008 年受美国次贷危机的影响，爆发了全球性的金融危机，金融危机发生的主要原因就是在信用风险管理方面存在太多的问题。我国商业银行的利润主要来自于银行的对外贷款，所以商业银行在发展过程中必须要加强对信用风险的管理。不过，我国商业银行在发展中不良资产所占比例较高就已经表明我国商业银行在信用风险管理方面还存在不足之处。这篇文章的结论主要包括以下几方面：
(1)对我国商业银行信用风险管理在实际发展中的一些问题进行分析，从而对存在的问题进行归纳。从管理的角度分析所存在的问题主要包括：数据库不完善；银行内部信用评级还存在一定的问题；信用风险量化管理技术落后；信用风险管理理念薄弱；缺乏信用风险管理的高素质人才。外部环境分析：信用风险防范机制匮乏；信用环境相对落后；监管不严格，相关法律制度不健全。
(2)分析我国商业银行信用风险管理的现状，通过传统和现代的信用风险度量模型对比，把 DEA 模型用在我国商业银行风险的可行性研究方面。
(3)结合实际发展的具体情况来得出相应的结果，通过使用 DEA 评分模型来对 ST 与非 ST 的企业进行评分，这两类不同的企业在综合得分方面有很大差距，非 ST 企业的得分要比 ST 企业的得分高，所以商业银行可以通过使用这种模型对企业进行评分，然后再结合实际情况得出最终的贷款条件。
.........
参考文献(略)
