1 引言
1.1 调研背景
作为我国国民经济的基础，农业的发展状况直接影响着我国经济的发展全局。目前我国农户拥有土地数量少，农业生产经营规模小、组织化程度低，对于自然灾害和市场价格波动等风险十分敏感，所以引领我国传统农业向现代农业发展是十分必要的。但发展现代农业，需要大量的资金支持，尽管中央政府与各地政府近年来对农业投入的资金都逐年增高，但仅依靠财政支持很难填补目前农村地区的资金缺口。为了拓宽农村地区的融资渠道，解决农村地区融资难与融资贵的问题，各地政府把目光聚焦农村土地。各地金融部门积极创新与农村土地相关的金融产品，希望在现存农村土地制度的前提下，不改变土地用途的同时充分发挥农村土地效用和融资功能。从 20世纪 90 年代开始，在辽宁、重庆、湖北、浙江、四川等地已经开始了稳定承包权、放活经营权的探索实践活动，并且取得了一定的成效，比较成功的案例有辽宁省法库县土地承包经营权抵押贷款模式、重庆开县农户土地抵押贷款模式等。尽管各地试点推行土地承包经营权抵押贷款模式取得了一定的成效，但我国《物权法》规定，农村集体土地不能作为抵押物。由于土地承包经营权抵押贷款模式存在法律障碍，所以该模式很难在全国范围内推广，也无法从根本上解决农村地区缺乏有效抵押担保物的难题。为了解决这一难题，吉林省金融办积极探索，在吉林省全省试点推行了土地收益保证贷款这一创新金融产品。为了顺利推行土地收益保证贷款，吉林省金融办组织多次研讨会，与法律界人士、人民银行长春支行和吉林省银监局等监管机构以及政府部门经过研究讨论最终认定，土地收益保证贷款符合国家的法律要求与金融监管部门的规定，不存在法律障碍。
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1.2 调研对象与调研目的
本文的调研对象即河北省张北县开展的土地收益保证贷款模式，侧重点为张北县开展土地收益保证贷款的具体运作流程、运作绩效以及运作中存在的问题。本调研报告要分析的土地收益保证贷款就是以农民土地的未来收益为还款根本保证的一种融资方式。基本操作流程是：借款人与张北县物权公司签订土地流转合同，物权公司取得借款人的土地承包经营权，同时物权公司向金融机构出具承诺函，承诺公司与借款人共同承担贷款本息责任，金融机构根据土地预期收益确定贷款金额，并向借款人发放贷款。本次调研报告的目的是为了向张北县土地收益保证贷款的各参与主体提供对策建议，促进张北县推广土地收益保证贷款工作向纵深方向发展。同时，为解决农村地区融资难与难融资的问题提供切实有效的实践方案。尽管张北县开展土地收益保证贷款还存在很多亟待解决的问题，但不可否认的是实行土地收益保证贷款在一定程度上破解了农民缺乏抵押物的难题，盘活了土地资源，缓解了农村地区融资难和难融资的困境。一方面农民通过土地收益保证贷款可以从金融机构获得资金支持，提高农民的整体收入；另一方面开展土地收益保证贷款可以降低农村信用社信贷风险，提高农村信用社放贷效率，使其更好的支持农村地区的发展。河北省作为农业大省，土地收益保证贷款对于推进农业现代化进程和解决全省“三农”融资困境具有重要的理论和现实意义。
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2 张北县土地收益保证贷款基本情况
2.1 张北县农村总体情况
张北县位于河北省西北部，北与内蒙古高原相依，南与京津相望，素有坝上第一县之称。张北县海拔高度最低为 1300 米，最高为 2128 米，全县年平均气温 3.2℃，是夏季避暑胜地。张北县全县年平均降水量 392.7 毫米，年均日照时数 2908 小时，无霜期90—120 天，全县总面积为 4185 平方公里，其中境域东西 109 公里，南北 67 公里，按照地形类别可以分为高海拔的坝头区、西部丘陵区与地势平坦的中部平原区。张北县交通运输网覆盖全县，交通十分便利，不仅有“北方丝绸之路”张（张家口）库（库伦）商道贯穿县境，并且还有包括 207 国道在内的六条国省干线以及张石高速公路。张北县现辖 5 个镇、13 个乡，共有行政村 366 个，自然村的数量达到了 1167 个。全县常住人口数量为 37.2 万，其中农业人口占比较大，数量为 29.5 万。98%的居民都为汉族人，仅有少数蒙古族、回族人等。在现有的 18 个乡镇中，张北镇是县政府驻地，也是张北县人口最多的乡镇，人口数量为 4.90 万人，现辖 21 个行政村，面积为 141.8平方千米。张北县是农业大县，全县耕地面积超过 150 万亩，主要种植小麦、莜麦、马铃薯等粮食作物和蔬菜、甜菜等经济作物。其中，甜菜产业逐步壮大，种植面积达到 8.5 万亩，每亩平均产量 2.5 吨，总产量超过 21 万吨；蔬菜种植品种较多，包括大白菜、圆白菜、芹菜、胡萝卜等 120 个品种，面积达 16.5 万亩，产量有 72 万吨；马铃薯稳定高产，种植面积 33.1 万亩，产量达到 33.1 万吨，已成为中国农科院种薯示范基地之一。其他粮食作物，如小麦种植面积 14.6 万亩，单亩平均产量 100 千克，总产量为 1.46 万吨；莜麦是张北县种植面积最多的粮食作物，种植面积 23.6 万亩，产量高达 1.88 万吨；豆类种植面积 5.3 万亩，产量 7950 吨等。
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2.2 张北县土地收益保证贷款模式及运作流程
张北县农村地区需要大量的资金支持，而金融机构提供的贷款业务不匹配，造成张北县农村地区融资难与融资贵的困境。在上述背景下，张北县政府为了拓宽农村地区的融资渠道，从根本上解决小规模农户、承包大户和农民专业合作社、家庭农场等农村主体融资难和融资成本高的问题，于 2013 年 10 月试点推广了土地收益保证贷款工作。土地收益保证贷款是以农民土地的未来收益为还款根本保证的一种融资方式。基本做法是：在坚持与国家政策、法规相一致的前提下，本着风险可控的原则，符合条件的借款人与张北县物权公司签订土地流转合同，物权公司暂时取得借款人的土地承包经营权，同时物权公司向金融机构出具承诺函，承诺公司与借款人共同承担贷款本息责任，金融机构根据土地预期收益确定贷款金额，并向借款人发放贷款。借款人如期偿还贷款，则重新取得土地承包经营权；若逾期未能偿还贷款，物权公司对流转到公司名下的土地承包经营权依法处置，通过获取流转收益偿还贷款本息。无论借款人类型属于农户还是农村经济组织，都需要将其拥有土地承包经营权的土地面积的三分之一留作自用，用于保障自己的基本生活或生产经营，剩余土地面积的三分之二才能用于申请土地收益保证贷款。接受借款人申请的金融机构需要对借款人目前的生产经营情况、信用状况、偿还能力与贷款用途等基本因素进行调查，结合调查结果确定贷款额度。现阶段，张北县农村信用社提供的最高贷款金额是由借款人转让给张北县物权公司的土地面积、土地评估价值以及贷款期限确定的。
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3 张北县土地收益保证贷款模式特征分析.....19
3.1 张北县与吉林省土地收益保证贷款模式的相同点.........193
3.2 张北县与吉林省土地收益保证贷款模式的不同点.........20
4 张北县土地收益保证贷款运行情况分析.....23
4.1 张北县土地收益保证贷款运行绩效.........23
4.1.1 缓解农民融资难问题.....23
4.1.2 降低农村信用社信贷风险.....23
4.2 张北县土地收益保证贷款运行中存在的问题.........24
5 张北县进一步开展土地收益保证贷款的对策建议.....27
5.1 政府部门.....27
5.2 中介机构——物权公司.....29
5.3 金融机构.....30
5.4 农户方面.....31
5 张北县进一步开展土地收益保证贷款的对策建议
5.1 政府部门
在试点推行土地收益保证贷款的初期阶段，张北县政府出台了《张北县开展土地收益保证贷款试点工作实施方案》等 6 个规范性文件，为土地收益保证贷款的顺利开展提供了法律支持。但这 6 个规范性文件都是由张北县政府出台，只在张北县域内具有一定的法律效益。如果农户到期不能偿还贷款，物权公司需要将借款人流转到其名下的土地挂牌转包，转让费用用于偿还所欠贷款。一旦在挂牌转包过程中发生土地纠纷，张北县人民法院在对待涉及耕地的案件时，一般不予支持受理。这样在法律层面得不到地方法律部门支持，法律保障机制不健全。所以，完善法律保障机制不仅依靠张北县政府部门，更需要上一层政府部门的支持。首先，河北省政府以及土地管理部门应加快完成全省农村土地所有权的确权颁证工作。建立省级、市级、县级层次分明的地籍管理信息系统，明确产权界限、规范权力范围。在此基础上，开展全省土地总登记及初始和变更登记，实现地籍管理信息动态更新，全面提升地籍管理水平，为各地开展土地收益保证贷款提供支持。其次，河北省政府在现行农村土地制度下，保证土地农业用途不变的同时应制定出台全省范围内的关于土地收益保证贷款工作的具体实施方案，保证土地收益保证贷款在全省范围内都有法可依。#p#分页标题#e#
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结论
土地收益保证贷款是一项新型金融业务，与一般意义上的农户贷款本质不同。尽管张北县在开展土地收益保证贷款初期阶段已经充分利用广播电视、新闻媒体和发放宣传单、悬挂标语等形式，对土地收益保证贷款的具体内容进行宣传。但由于农户自身知识水平有限、融资观念落后，接受土地收益保证贷款需要一定的时间。当农户生活生产过程中需要资金周转时，较多选择向亲友借款、变卖固定资产、借入民间资本等手段进行融资，融资成本过高并且容易造成生产经营的延期。所以，加大土地收益保证贷款的宣传力度，定期为有需求的农户、农民专业合作社和家庭农场的经营管理者开展关于土地收益保证贷款的讲座是十分必要的。同时成立专门的土地收益保证贷款宣传协会，具有潜在需求的借款人都可以申请成为协会会员。协会定期举行会员大会，为会员解决与土地收益保证贷款相关的政策法规、操作流程等内容。农村地区经常出现这样的状况，农民种植的农作物取得了大丰收，但是农民的收益却并没有相应的提高。究其原因，主要是农民在选择种植何种农作物时具有一定的跟风性。比如上一年有农户种植圆白菜取得了很好的收益，其他农户看到之后，这一年纷纷效仿，种植圆白菜的农户增多。而且，原来种植圆白菜的农户今年也会纷纷扩大种植面积。圆白菜大面积丰收，但市场上消费人群每年基本上都是固定的，圆白菜的大面积种植，产量大增，导致市场供大于求，价格下跌，圆白菜很难卖出。所以，农户应该提高自身的生产技术，从事多种农业生产，通过技术的提升改良与农作物的转产合理利用土地收益保证贷款的资金，使得贷款资金得到增值，降低土地收益保证贷款的违约率。
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参考文献（略）
