国有商业银行怎样防范金融风险
金融论文风险是指在生产经营活动中由与之相关的各种不确定性而在决策和经营中产生的遭受损失的可能性。市场经济的内在属性决定了任何一个经济主体在其经营过程中都会遇到风险，商业银行更是作为经营风险和管理风险的企业而存在的，风险管理是商业银行管理的核心。
一、国有商银行近年来，国有商业银行内部控制和风险意识有所增强，但仍存在薄弱环节。究其原因，有竞争压力大等外部原因，也有经营理念不成熟、内控不严密、制度建设不健全等内部因素，主要表现在:
l、地方司法环境不卫里想另L地方政府干预、地方保护主义造成的行政环境的不理想是政治外因。
不良贷款金额大、占比高是整个国有商业银行存在的主要问题之一，目前不良资产的处置手段比较单一，提请诉讼、诉请司法保护成为最有力的清收不良资产的手段之一，但在审理特别是在执行过程中执行不彻底和不规范带来的诸多问题却不容忽视。如大量诉讼回收的抵债资产已进行了账务处理，但由于手续和产权证明缺失等原因一直无法办理产权过户手续，或者在未办理产权过户手续的情况下一直不能进行账户处理，造成大量的账外抵债资产，同时也给抵债资产的处置变现设置了种种障碍。另一方面.地方政府为了发展地方经济、维护地方稳定.’对商业银行进行的干预和许多地方保护行为造成的行政环境的不理想，也日益成为产生违规违纪问题的原因之一。
2、市场竟争压力过大是经济外因。
近几年，四大国有商业银行之间的竞争日趋激烈，特别是许多新成立的股份制商业银行，由于历史包袱轻、人员少、机制灵活，更加居U了这种激烈的市场竞争，拼抢市场份额、争取优质客户、加快业务发展成为每一家商业银行都必须面对的现实问题。而竞争的结果必然是金融客户议价能力不断增强和金融交易条件的更加苛刻。许多经营机构不是通过提高服务水准、创新金融产品等有效手段营销市场，而是不惜违规违纪经营，迎合客户的不合理需求，来拓展市场份额。这次检查中发现的大量越权审批、超限额审批、担保条件不落实、贷前调查不深人、贷后监管不严等问题便是市场竟争不断加剧造成‘的结果。
3、内部攀营柑标设里不科学。
迫于竞争压力，商业银行大多实行了严格的年度考核制度，并设置了一整套完整的考核指标体系，考核结果直接和职工的收人挂钩。这一方面便于加强业务管理、确定年度经营目标，对所属机构及其高级管理人员的经营业绩进行全面客观的考核评价，但另一方面，设置的考核指标并不一定和所属机构的实际清况完全吻合，况且市场竟争瞬息万变，并不是每一家经营机构都能顺利完成，给各经营机构带来了巨大的考核压力。各级管理人员为了“为官一任、造福一方”，提高职工的工资收人，或为了自身的考评结果和发展前途，为完成本年度考核指标或为完成下一年度考核指标做准备，便想方设法，打擦边球，甚至是违规违纪经营，人为调整各项经营指标。比如检查中发现的信贷资产质量不实、不良贷款调人正常贷款，掩盖不良贷款、违规借新还旧发放贷款，掩盖不良资产，应核销未核销呆账贷款以及损益不实等等，很大程度上是为了如期完成年度考核指标。#p#分页标题#e#
4、重检查轻整改，重监管轻处罚，内部监管需弱化。
一些国有商业银行建立了较为完善的内部检查制度，加强了对所属机构的业务检查监督和监管，通过定期组织各项业务检查，但重检查轻整改，重监管轻处罚的现象却屡见不鲜。对检查发现的问题有时尽管也向各分支机构下达了检查整改意见通知书，却没有及时监督下属机构的整改情况，同时对检查发现的违规经营和整改不落实的相关责任人处罚力度也不够，没有充分发挥内部监管应有的威慑作用，造成许多经营机构及其管理人员抱有侥幸，已理，屡次违规。
5、经营理念不科学，制度规J念和风险意识淡薄，有章不循。
部分商业银行的分支机构尚未建立与市场经济接轨的以企业价值最大化和经营效益、风险控制为导向的科学的经省理念，依然还是盲目追求市场规模的膨胀.制度观念种风险意识淡薄，有章不循、违规经营的现冬比较突出。常见的是在办理银行承兑汇罕贴现、转贴现业务中存在的增值税发票审查不严、重复使用，甚至伪造增值税发票的现象，其经办人员甚至是管理人员竟然解释说在经营过程中有大量的商品购销，办理贴现时提供了购销合同，票据到期时也如期兑付，未形成垫款，增值税发票不真实并不能说明没有真实贸易背景。这种制度观念和思想将票据管理的有关规定置之脑后，对票据风险认识明显不足，极易形成风险甚至损失。如检查中发现的质押担保不办理登记手续、不落实贷款批复的限制性条件等问题就是最好的例证。
6、内控不严密、制度不健全。
国有商业银行存在一些共性的问题，如贷款风险分类不准确、少计不良资产、住房损失挂账、呆账贷款批复后不及时核销等，都说明系统管理还应该进一步加强。另外在贷款批复后，没有限制性条件落实的检查和核实制度，造成大量贷款批复的限制性条件不落实，贷款风险难以得到有效防范，贷款审批制度中出现“一言堂”现象，审批人审批独立性难以得到有效保证，审批决策也带有较强的主观判断，审批结论高度一致值得反思。
二、有效化解和防范金昂虫J又L险的又寸策
风险管理是国有商业银行管理的核心之一，建立符合银行战略定位的科学、完整、高效的风险管理体系，是国有商业银行持续健康发展的必然要求，是国有商业银行亚需解决的现实问题。
1、营造良好的风险管理文化。
应建立良好的风险与内控管理文化，营造一种良好的风险管理氛围，使每一个员工对风险管理工作有一种自觉的认同感，并在各自的工作岗位上增强风险防范意识。只有将风险管理作为一个动态过程融人到银行的日常经营管理过程中，把风险与收益放在同等重要的地位加以综合管理，才能有助于树立银行稳健经营及可持续发展的管理理念。国内商业银行必须在不断积累风险管理经验的基础上，有意识地在全行树立起独特的风险文化理念。#p#分页标题#e#
2、完善银行雀卜司治理结构。
引进先进的风险管理理念，首先要解决的便是改善风险管理实施的制度基础。国有商业银行应当按照《公司法》等法律法规的有关规定，根据现代公司治理结构的要求，建立规范的商业银行公司治理结构，设立商业银行的股东大会、篮事会、监事会、高级经理层，明确划分各自的权利、责任和利益，以科学、高效的决策、执行和监督机制，确保各方独立运作，有效制衡，以保证银行的有效运作。
3、健全内部控制结构。
银行所从事的业务是承担风险的业务，因此，国有商业银行应建立识别、评估及监控全面风险的内部控制结构，完善以风险管理委员会为中沙自，以总行、分支行的风险管理职能部门为执行机构的风险管理体系。风险管理委员会是代表董事会的最高审议决策机构，是由独立董事和相关高级管理人员参与的内部风险控制机构;风险管理职能部门的职能是监督各种风险管理政策和程序的执行，开发风险管理技术，组织对越权授信的尽职调查、风险评审，对业务部门和下属分支机构的风险管理工作进行管理、检查和监督。
4、力口强和改进内部监管。
金融论文一是各外部金融监管部门加强协调合作，突出各自的监管重点，加强对市场准人、公司治理结构、内部控制、重要金融业务和高级管理人员的监管;二是完善金融监管法规制度，创造公平的市场竞争环境;三是加快社会信用体系建设，创造良好的社会信用环境;四是加强商业银行内部独立稽核审计体系建设，建立完善的内部检查监督制度，加强内部控制，及时发现和防范存在的问题和风险。
