国外商业银行信用管理体制对我国的借鉴意义
摘 要:中国的商业银行作为国民经济的血液供应者,在信用管理方面与国外银行还存在着不小的差距,本文阐述了西方发达国家商业银行信用管理体制的特点,并分析了外国银行的成功管理经验对我国的借鉴意义。关键词:信用管理;商业银行
从1609年创立的阿姆斯特丹银行算起,代写金融博士论文/jinronglunwen西方国家的银行业已经有近400年的历史。他们在信用管理方面已经建立了一套成熟的制度,通过研究我们可以得到有益的借鉴。
一、 美国银行信用管理体制
(一)美国银行信用管理体制的结构。美国银行的信用管理体制是世界上最完备的,它的信用管理体系由国家信用管理、行业信用管理以及包括立法、惩罚机制、教育与科研在内的信用环境共同构成。国家信用管理主要是对信用进行宏观管理,为市场创造一个健康的社会信用环境,促进信用交易的发展,推动国家经济增长。发挥这些功能的政府部门和司法机构称为信用监督或执法机构。信用管理行业有三类:信用经营机构,主要是控制和降低在信用经营活动中出现的信贷风险,降低因信贷风险带来的各种损失,从而提高盈利水平,保证企业的正常经营和发展;信用信息管理机构,以信用信息为经营对象,包括经营数据库的征信公司和进行资信评估的资信评估公司;信用服务机构,是在信用活动中提供相关服务,职能包括代理商账追收、信用保险、保理、担保等。不良信用惩罚机制则是由民间运作并自愿执行的。建立完善的信用管理相关的法律体系是信用行业健康发展的基础。美国制定的信用管理相关法律体系就分为银行相关类和非银行相关类。在美国生效的信用管理相关的基本法律中,直接规范的目标都集中在规范授信、平等授信、保护个人隐私等方面。
(二)美国银行信用管理的特点。
1•设有贷后的监控部门,会随机对原信贷部评定的信用等级重新做出评定,对贷款文件进行抽查,并对贷款信用等级的调整具有最终发言权。
2•重视信用风险量化分析,并将其作为制定政策和信贷业务审批的重要依据。
3•信用信息服务机构作为央行的一个部门设立;银行需要依法向银行信用信息局提供相关信息;信用信息透明度高;更重视法律建设的实用性。
二、欧洲银行信用管理体制欧洲银行的信用管理体制具有如下特点:1•额度授信实行分类管理。德国、瑞士的商业银行为了更方便客户,便于风险管理,都比较重视额度授信的分类管理。如瑞士信贷第一波士顿的投资银行业务在授予信额度下分投资性额度和交易性额度,交易性额度期限很短。2•建立严格的审批制度,推行按客户信用等级差别授权;首先,银行设有信贷审批小组或委员会,其成员均是资深的信贷官员,其次,均推行信贷审批授权管理,在综合分析国家风险、区域风险和分支机构经营管理水平的基础上对分支机构差别授权。3•重视额度授信执行过程中的风险监管。各国在额度授信审批后会指定专家进行监管,而对于在审批时所发现的一些主要风险,除在合同中做出限制处理外,还密切关注客户财务和非财务因素的动态变化,并常收集外部评级信息资料,根据本行内部评级的标准,对客户评级做出验证,定期提交分析报告。4•重视信用风险量化分析,并将此作为制定政策和信贷业务审批的重要依据。由于国家的不同国情,各银行的量化分析也各具特色。德累斯顿银行建立了国家风险、地区风险和行业风险定期分析制度对已有业务关系或拟准备发生业务关系的客户进行信用评级,重视历史数据变化趋势的分析和风险因素的综合分析。瑞士信贷集团和苏黎世银行在信贷风险管理方面开发了一系列分析工具,风险管理部门每天用Var方法测算市场风险,分析信用风险,分析收益与业务量的关系,计算边际收益和违约概率,并据此确定准备金数额。#p#分页标题#e#
三、西方发达国家的信用管理体制对我国商业银行的借鉴意义发达国家具有相对完善的信用体系,经验丰富,是发展中国家银行信用改革的主要范本,对于我国商业银行信用管理改革也是一大借鉴。一是美国关于“信用部、信贷部”和“信贷复核部”相互独立的理念,对我国改革中设立新的部门有启发作用;二是不良信用惩罚机制可以在我国国有银行信用管理中进行适当采用;三是信用信息服务机构相类似机构的建立有利于提升我国股改后的银行提高透明度,加强信息披露;四是像欧洲几大银行的信用管理模式有利于我国国有银行学习,尤其是量化风险一块,有助于我国国有银行规范信用管理,科学分析。总之,发达国家银行的信用管理经验,必须根据我国国情改进成适合我国社会环境和银行业发展的信用管理模式。
参考文献:
[1代写金融博士论文/jinronglunwen]张坚红.中外银行信贷管理的比较与启示[J].《南方金融》,2002(5)[
2]丁晖.中美商业银行贷款管理的差别及其影响[J].《金融实务研究》,2006(1)
