第一章绪论
1.1选题的背景、目的和意义
近些年，随着国家在国民经济各领域实施的一系列体制改革，中国银行业的改革与发展也引起了人们越来越多的关注。金融作为整个国民经济发展的血液，为一国的经济发展提供着重要的资金支持，金融在现代社会经济的发展中发挥着无可替代的重要作用，经过30多年的中国金融体制改革，目前我国已经基本上形成了以商业性金融为主，农村合作金融和政策性金融为辅，各种非正规金融作为补充的金融服务体系。农村合作金融已经成为中国金融服务体系中不可缺少的重要组成部分，它对中国农村经济的发展发挥着举足轻重的作用，为中国农村经济的发展提供了资金支持，促进了农村经济的稳步发展。但是，不可否认的是目前我国农村合作金融机构自身仍然存在着不少问题，如农村合作金融机构历史包袱沉重，各类硬件设备落后，金融品种不齐全，从业人员的素质有待提高等，合作金融机构的实力非常有限，发展水平比较低，其盈利能力也受到了极大的限制。而且，近些年随着我国逐步放开金融市场，各类外资银行也逐步在国内设立机构并开展业务，包括股份制银行在内的各商业性银行也纷纷进入农村金融市场，提供更加高效、全面、到位的金融服务，这在很大程度上挤占了农村合作金融机构的业务范围，并且稀释了其盈利空间，这些年农村合作金融机构的盈利能力出现了大幅的下滑，农村金融机构的盈利能力成为了理论界和实务界研究的重点。
农村合作金融机构的盈利能力是衡量其竞争力和影响力的重要标准，只有盈利能力提高了，才能不断优化其资本结构，脱卸历史包袱，增加抗击风险的能力，促进农村合作金融机构的可持续发展，使合作金融机构在金融体制改革浪潮中处于有利地位，发挥其在促进中国农村经济更好、更快发展中的作用。同时，盈利能力的提高也是合作金融机构股东回报的需要，是股东权益最大化的根本保证，因此，从长远的角度来看，农村合作金融机构在合理控制风险的前提下，应该坚持盈利性作为其最终的经营目标。目前，伴随着金融对外的逐步开放，外资银行逐渐涉足中国金融行业，农村合作金融机构在面对国外强大竞争对手的同时，还需要应对国内包括股份制银行在内的众多商业银行的竞争，压力十分明显，如何在如此庞大的竞争体系和严酷的竞争环境下得以保存自身的盈利水平，农村合作金融机构函需加强自身的盈利水平能力的提高。而且，在面临着服务群体需求日趋多样化和高层次化的同时，伴随着金融利率市场化、金融机构全能化经营改革步伐的加快，农村合作金融机构面临着前所未有的挑战。在挑战与机遇并存的中国金融市场，对农村合作金融机构盈利能力的研究分析是一个崭新并且具备实际意义的研究课题。
1.1.2选题的目的和意义
盈利性、安全性和流动性作为我国商业银行经营管理的三大基本原则，盈利性一直处于核心的地位，是商业银行经营管理的第一大原则。盈利能力的提高可以最大限度地充实银行资本，从而更加有效地增强银行控制风险的能力。中国银行业利润的取得是以其在日常的经营管理中所获得的总收入，包括营业内收入和营业外收入的加总，扣除其为获得收入而支付的各项成本之后，所剩余的余额。因此，各类银行在自身的经营发展过程中，由于其各自的经营理念、经营方式以及外部环境等诸多因素的不同，使得各银行所获得收入的方式以及成本构成出现了很大的差别，因此它们所获得的利润规模和利润构成也呈现出很大的差别。
农村合作金融机构作为金融体系中的重要组成部分，其业务主要以传统的吸收存款和发放贷款为主，存贷差成为了农村合作金融机构的最主要的利润来源。作为农村金融服务的主力军，农村合作金融机构在农村金融服务体系中一直处于领头地位，为中国农村经济的发展提供了必要的金融支持。但是，由于诸多的历史和现实原因，农村合作金融机构在自身体制改革中，暴露出了大量问题，与其他的金融服务机构相比较而言，农村合作金融机构的盈利能力较差，不具备较强的市场竞争能力。受到体制僵化等原因的影响，农村合作金融机构普遍存在着业务拓展能力不足、业务水平提升困难以及产品创新能力不足等多方面的问题，但是，归根到底，盈利能力不足仍然是农村合作金融机构目前存在的最大问题，也是今后函需解决的众多问题的重中之重。
因此，本文通过基于青岛市农村合作金融机构盈利能力的分析，一方面通过科学的盈利能力核算指标体系，可以更加系统、全面地展现当前青岛市农村合作金融机构的盈利能力状况，并以此为基础，激励青岛市农村合作金融机构进行管理改革，使其更好地加强自身的业务管理，改变传统管理方式，寻求更好的利润增长点，加强自身的经营发展建设，提升盈利能力水平，构建设施完善、功能齐全、盈利突出、风险可控的现代化的可持续发展的农村合作金融机构，为青岛市乃至全省经济发展作出自身应有的突出贡献。另一方面，通过对青岛市农村合作金融机构盈利能力的分析，为提高农村合作金融机构的盈利能力提出相应的对策建议，这对全省其他农村合作金融机构以及整个金融服务行业将具有很好的示范作用，也会进一步激励它们提高自身的盈利能力建设，提高其市场竞争力，更好地支持全省经济的发展，对农村合作金融机构盈利能力的分析，同时也是我国农村合作金融机构理论研究的需要。因此，通过研究青岛市农村合作金融机构的盈利能力，探求优化农村合作金融服务的优化路径，提出相应的政策建议，对于推动农村合作金融机构改革，促进农村合作金融机构的健康、可持续发展，推动农村经济的进一步发展有着重要的理论和现实意义。
第二章基本概念及文献综述
2.1基本概念的界定和说明
所谓农村合作金融机构，是指在特定的辖区内，由农民、农村个体工商户、乡镇企业法人和其他经济组织入股，在合作制的基础上，吸收股份制运作机制组成的股份合作制的社区性地方金融服务机构。农村合作金融机构的服务重点主要在广阔的农村地区，通过传统的吸收存款和发放贷款等银行业务，一方面为农户提供合适的资金投资渠道，同时另一方面还为农村地区(包括农户和农村企业)的发展提供所需要的资金支持，并为农村经济活动提供必要的资金结算工具和渠道。农村合作金融机构扎根于农村地区，在我国广阔的农村地区拥有众多的机构网点，为农村地区经济的发展作出了重要的贡献。农村合作金融机构是我国金融服务体系的重要组成部分，在农村金融服务体系中占有主体地位，发挥着农村金融服务主力军的作用。作为银行体系的重要机构，农村合作金融机构主要从事着最为传统的银行业务，包括吸收储户存款和发放银行贷款两大类。农村合作金融机构作为资金调节的中介，一方面吸收社会上多余的短期资金，通过归集居民手中少量的短期资金，为资金盈余者提供良好的投资渠道，同时将归集的资金进行发放贷款，满足资金短缺者的需求。农村合作金融机构通过对资金的数量结构和期限结构的调整，使得社会中盈余的资金找到合适的投资途径，也满足了资金短缺者多样的资金需求。通过金融中介这种功能的发挥，既降低了社会中资金的交易成本，减少了搜寻成本，同时也增加了资金存放的安全性和流动性，达到稀缺资源优化配置的目的。
第三章 青岛市农村合作金融机构盈利能力............... 31-49
3.1 实证研究背景............... 31-34
3.2 农村合作金融机构盈利能力衡量............... 34-39
3.3 青岛市农村合作金融机构盈利能............... 39-49
第四章 青岛市农村合作金融机构............... 49-54
4.1 自身因素分析 ............... 49-51
4.1.1 资本规模及质量............... 49
4.1.2 资产流动性 ............... 49-50
4.1.3 运营效率............... 50-51
4.1.4 银行规模............... 51
4.2 金融业市场结构因素分析............... 51-52
4.2.1 银行业市场结构 ............... 51-52
4.2.2 资本市场的发展程度............... 52
4.3 外部环境因素分析............... 52-54
4.3.1 经济活动景气状况............... 52-53
4.3.2 政府的干预程度............... 53-54
第五章 青岛市农村合作金融机构盈利能力............... 54-60
5.1 完善农村合作金融机构法人治理结构............... 54-55
5.2 加强常规业务的管理............... 55-56
5.2.1 加强贷款规模控制 ............... 55
5.2.2 优化信贷管理流程............... 55-56
5.2.3 完善金融产品定价机制............... 56
5.3 加强经营费用管理,提高经营效率............... 56-58
5.3.1 建立成本控制和预算管理 ............... 57
5.3.2 提高分支机构的经营效率............... 57
5.3.3 逐步进行流程重组............... 57-58
5.4 积极进行金融创新,开拓银行业务体系............... 58-60
结论
员工是青岛市农村合作金融机构的灵魂，加强人力资源管理，提升员工素质是青岛市农村合作金融机构提高其盈利能力的根本保证。国内各商业银行都有较为完善的人力资源管理系统，与这些商业银行相比，青岛市农村合作金融机构员工的素质普遍不是很高，业务操作能力也不是特别熟练，因此，今后青岛市农村合作金融机构应该加强人力资源管理，一方面，在招收新员工时，招收标准应该逐步提高，对于高学历、能力强的应聘者应该优先考虑，并且将他们分配到具备高科技、创新性强的工作岗位，进行业务研发工作，同时实施“优胜劣汰”的竞争机制，积极引进具备良好金融知识背景的专门人才，以及精通其他衍生业务，包括国际结算、金融理财等方面的高端人才，淘汰思想落后、不积极工作的员工，培养员工对职业的荣誉感和归属感。另一方面，还应该加强对于员工职业技能培训，鼓励员工进行岗位轮换、异地交流等活动的进行，同时应该定期对员工的职业技能进行综合培训，使员工对于农村合作金融机构内部各部门的业务知识都有了解，建立起多层次、高素质的人才储备队伍，为提升青岛市农村合作金融机构盈利能力打下良好的人力基础。
参考文献
[1] Marshall A., Principles of Economics,/jrbylw/ 8th edition, Macmillan, London,1920.
[2] Gehrig.Tan Information Based Explanation of the Domestic Bias in International Equity Investment.The Scandinavian Journal of Economics,1993:97-101.
[3] Davis E.P. International Financial Centers-an Industrial Analysis. Bank of England DiscussionPaper,1988:50-57.
[4] Moran, P. P. A. Notes on Continuous Stichastrc Phenomona Biometrika, 1950,37, 17 - 23.
[5] Zhao XB.Spatial Restructuring of Financial Centers in Mainland China and Hongkong:A Geographyof Finance Perspective.Urban Affairs Review,2003,38(4):535-571 .
[6] Bossone B.,Sandeep Mahajan Farah Zahir.Financial Infrastructure,Group Interests and CapitalAccumulation.IMF Working Paper,January,2003.
[7] Based Explanation of the Domestic Bias Gehrig.Tan Information in International Equity Investment.The Scandinavian Journal of Economics,1993:97-101.
[8] Martin R., Sunley P. Deconstructing clusters: chaotic concept or policy panaceal, Journal ofEconomic Geography. 2003, (3): 5 -35.
[9] Malmbeg A., Maskell P., 2002.The elusive concept of localization economies: towards aknowledge-based theory of spatial clustering, Environment Planning. 34: 429-449.
[10] Barro，R.，Lee，J.W. International Comparison of Educational Attainment. Journal of MonetaryEconomics，1993，32(3)，363-394.
