管理论文哪里有？本文通过单案例研究方法，透视外资银行单位结算账户管理中存在的问题，以账户全生命周期的事前事中事后作为流程主线，运用三个风险管理理论给工作以更高的理论指导，以期在未来实践中加强资源整合，利用科技赋能，有效防范化解单位银行结算账户中存在的风险。
第1章绪论
1.3.1国外研究现状
国外学者的研究理论主要分为两大部分，账户管理研究和风险管理理论。从账户管理研究方面，国外学者较为具体的指出银行需要做好哪些方面来筛选符合风险偏好的客户群体，继而提高风险管理能力；从风险管理理论方面，国外学者的研究可以追溯到20世纪初，经济大危机背景之下风险管理应用而生，在此框架下，逐步发展出内部控制理论。
(1)账户管理研究
Russet(2004)指出，商业银行需要认真做好客户尽职调查工作,严格做好存款人身份真实性的审查，选取符合要求的有效客户，完善客户详细信息以便做好风险管理，切实做好反洗钱这项工作[1]。
Caprio,Levine,Barth(2004)认为，监管机构需要对商业银行管理和操作的合规性做出判断，并检查商业银行是否在单位银行结算账户操作中存在问题[2]。
Angell等人(2005)认为，国外银行由于自主承担开户审核责任，开户重点为客户真实身份的识别，并严格评估客户风险等级，若风险值高，直接拒绝其开户业务，从而把好开户审核第一关。对于存续客户，银行采取动态监控其账户使用情况，始终做好风险防控[3]。
Black等人(2007)提出，国外开户方式相较更为灵活,监管机构一般不会规定具体要求对银行账户的开立进行监管，允许商业银行可以根据自身的特点和风险偏好制定相应的规定[4]。
Smith、Philip和Cummina(2008)同样认为，随着世界经济发展，为应对单位银行结算账户日益面对的挑战，商业银行需通过一些具体措施来更好的打击违法犯罪活动,如做好开户资料真实性的严格审核,做好符合风险偏好客户的筛选和自主选择[5]。
第3章案例正文
3.1背景介绍
3.1.1企业背景
Z银行长久以来一直是世界领先的国际银行之一，同时也是最大的银行及金融服务机构之一，业务网络遍及各大洲。Z银行注重可持续发展，希望协助客户、合作伙伴、社区共同应对环境风险。同时，重点支持疫情防控、金融教育、保护环境等公益项目，经过多年耕耘，Z银行在公益慈善方面所做的努力获得了全国性的关注。目前集团上下正在共同努力，打造适应未来趋势的银行。Z银行已在内地多个城市设立了100多个服务网点，服务网络遍布全国。Z银行太原分行是一个提供包括工商及环球业务服务的网点，在提供信贷、贸易融资、支付结算、账户管理等传统金融服务的同时，更侧重借助其全球网络资源，为山西客户打造国际化平台，特别向“走出去”的国内企业及外商投资企业提供跨境贸易、境外投融资及其他高效创新的金融服务。
2019年5月20日，Z银行太原分行积极响应人民银行取消银行开户许可的要求，通过一系列周密的前期准备工作，严格按照人民银行太原中心支行的时间节点要求，圆满完成了取消账户许可工作。
第5章Z银行太原分行单位银行结算账户风险管理的解决方案设计
5.1解决方案设计与实施
5.1.1业务管理模式需重组再造方案
【解决方案设计】
由案例3.3.1（组织架构模式隐藏的管理矛盾）和案例3.3.3（客户的困惑）暴露出的问题是多层次和多方面的。Z银行太原分行账户部门业务管理机制虽隶属总行条线化管理，实际风险承担者却为分行管理层及相关账户操作人员，后者显然更加熟悉当地监管的具体政策要求，并且承担主体责任。需加大Z银行太原分行管理层统筹管理各业务条线的权限，减少管理真空，降低各部门之间沟通成本，避免业务操作中的条线分管漏洞，提高响应速度。
依照风险管理全面性原则，每位员工都积极发挥主体性作用，无论是管理人员还是每一位操作人员，都时刻具有风险管理意识。无论是在做出决策、执行内控制度、还是监督检查的每一个环节，都要嵌入风险管理要求。
【解决方案实施】
建议调整后的业务模式的核心原则为建立“流程银行”，以客户至上，服务客户为中心，进行业务流程优化，围绕客户诉求，快速进行响应，摒弃过于精细的劳动分工模式。由于业务流程是客户切身感受到的，二者联系最紧密也最敏感，只有真正了解客户需求，才能为其提供量体裁衣式的服务，令客户满意。此外，流程银行的建构是以再造流程为“中心”的，再造业务流程是第一步，接下来是管理流程和组织流程的再造。
结合实践经验，建议在Z银行太原分行建立综合服务维护部（作为中台），以其为中心，辐射前线和后台，由其负责事前审查阶段的客户尽职调查、对公账户开立、至网上银行开立的所有子流程，并承担整个阶段的客户体验，处理投诉、对所提供的账户服务负责。将成本、响应速度和客户体验综合来考虑，将接受客户指令、与客户沟通、客户尽职调查和分类风险评级的工作保留在银行中台，而将客户资料审核、数据录机类工作全部放在Z银行太原分行后台数据集中处理服务中心，将账户服务部及网银渠道服务部合并成后台客户综合服务部，作为中台客户综合服务部的支持中心，共同服务于客户，旨在为客户提升服务体验，提高客户满意度。在执行业务流程再造的过程中，Z银行太原分行的组织架构也必须从传统职能中心、控制导向的僵化型组织转变为更加扁平化的以流程为中心、以服务客户为导向、灵活化的柔性新组织。
5.2保障措施
为确保管理效力充分的发挥，必须对制度加以完善、解决执行力不足问题，确保解决方案落地，建立实现保障措施，这样才可以有力的保证账户风险管理工作的顺利进行。
5.2.1风险治理组织保障
从风险管理组织方面来说，通过进一步自上而下完善组织架构，有力的支持和保障了风险管理工作顺利进行。
风险治理组织架构图为：Z银行董事会积极承担监控Z银行风险防控有效性的最终责任。董事会下设多个专门委员会，其中管理委员会获董事会授权通过风险管理会议审议风险管理相关事宜，行使监督管理本行全面风险管理体系和系统化地审查全行风险的职责。
Z银行太原分行完善组织架构和风险治理框架：在日常的风险管理工作中，高级管理人员对决策负有个体责任。所有员工均作为“三道防线”的一份子，负责识别及管理其职责范围内的风险。第一道防线由各业务条线和职能部门组成，对既有风险和新兴风险承担识别、衡量、管理和汇报责任，确保去控制在董事会设定的风险偏好内。第二道防线由各风险领域的专家组成，制定政策和内控标准，提供建议和指导，并适时向第一道防线提出问题以确保其有效地管理风险。第三道防线为内审部门，向管理层就风险管理、治理和内部控制的有效性提供独立的审计意见。
第6章结论与展望
6.1研究结论
本文通过文献研究、访谈法等研究方法，完成研究任务并得出结论如下
第一，利用科技赋能，与时俱进的采用多样化方式，切实履行客户身份识别工作，做好单位银行账户全生命周期管理的事前审核。
第二，继续优化完善监测模型，做好银企对账工作，持续性地识别可疑交易活动、动态复核客户身份，做好单位银行账户全生命周期管理的事中监测。
第三，加强系统预警机制，做好可疑账户上报工作。健全客户退出机制，做好单位银行账户全生命周期管理的事后审查。
第四，通过营造风险管理文化、完善风险治理组织架构、建设风险管理制度，为单位银行结算账户风险管理工作提供保障。
参考文献（略）
