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1 绪论
1.1 研究背景与意义
1.1.1 研究背景
中国计划生育政策施行已逾 30 年，随着首批独生子女的父母开始步入老龄化阶段，我国居民养老问题逐渐成为社会关注的焦点。2015 年，中国二胎政策全面放开，但却反响平平，主要原因在于“四二一”式的家庭结构使得独生子女在应对抚养子女、赡养老人等问题时已经倍感压力，“四二二”式的家庭结构无疑会更加加重家庭经济负担。当前，我国人口老龄化程度日趋严重，居民养老问题持续受到社会各界关注的普遍关注。鉴于此，大力发展商业养老保险市场，有助于从根本上解决困扰我国社会经济发展的重要问题。从政府层面来看，大力推广商业养老保险有助于减轻政府在居民基本养老保险方面的财政负担，从而可以将更多地财政资金用于经济发展；从居民层面来看，商业养老保险市场的发展，有助于实现居民的强制储蓄，进而可以为居民的退休生活提供更高质量的物质保障。因此，大力发展商业养老保险市场，有助于完善我国的社会保障体系，是利国利民的重要举措。近年来，随着我国经济的飞速发展，居民可支配收入的不断提高，人口老龄化进程的逐步加快，传统的家庭养老、养儿防老、土地养老模式也开始逐渐衰退，居民参保意识的持续增强，我国商业养老保险业务规模增长迅速，商业养老保险市场迎来了前所未有的发展契机。然而，纵观全球商业养老保险市场，我国仍处于相对滞后的状态，无论是从商业养老保险的密度还是其深度来分析，我国都远低于国际水平。此外，目前我国新型农村社会养老保险和城镇居民养老保险已基本实现全覆盖，致使商业养老保险市场在一定程度上受到冲击。鉴于此，本文选取山东省 17 城市作为样本，期望通过研究山东省商业养老保险市场的发展潜力，不仅能够促进山东省商业养老保险市场的发展，同时也为我国其他省份商业养老保险市场的发展提供参考。
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1.2 研究现状
国外学者对商业养老保险的研究主要体现在以下三个领域：第一，在商业养老保险风险领域的研究；第二，在商业养老保险与寿险需求领域的研究；第三，在养老保险缴费率与替代率领域的研究。在商业养老保险风险的研究方面，V.N.Burkov 和A. Yu. Zalozhnev（2001）在研究互助式养老保险风险管理机制时，考虑到保险人与被保险人之间存在信息不对称的情况，以被保险人提供的信息为基础建立博弈模型，从而为保险公司的风险管理和保险审查提供技术支持。Merav Dahan、Esther Frostig 和 Naftali A.Langberg（2004）研究了养老保险合同和人寿保险合同两种不同的保险合约，运用优化序和 Schur 函数方法讨论了被保险人存异质性（即寿命分布和投保年龄不同）对保险费和保险金额的影响。J. TIM QUERY（2008）分析了风险分配的成本问题，研究结果显示会计行业、保险行业、政府监管机构的改进优化能够有效降低风险成本。在商业养老保险与人寿保险需求的研究方面，最早可追溯到 Menahem Yaar（1965），他在文章中论述了寿险需求收入、利息、保险费率以及消费者偏好的关系。他强调，购买寿险是投保人以一生效用最大化为目标的情况下而做出的决策。J.Franconis.Outreville(1996)，采用多元回归方法对 48 个国家的金融指标与人寿保险发展水平进行相关性检验。他认为，金融市场越繁荣，人寿保险业务发展前景越广阔。Justyna Witkowska （2014）以波兰和立陶宛为例，分析了 2002 至2011 年两国商业养老保险市场的发展情况及发展趋势。在养老保险缴费率与替代率的研究方面，国外学者研究重点研究养老保险缴费率及替代率的影响因素。Yehuda 和 Jacob(1987)分析了养老金替代率的影响因素，他们认为社会保险费和该国的所得税税率是影响养老金替代率的主要因素。Niggemeyer（1995）认为居民退休年龄和市场的利率水平对养老保险缴费率具有直接影响。Levy( 2002)通过研究了美国养老金替代率历年波动情况，他认为美国近年来养老金替代率持续下降，主要是因为居民平均寿命延长以及医疗费用持续高涨。David (2004)、Schreiber (2004)通过实证分析证明了养老金制度不合理是美国近年来养老金替代率持续下降的主要原因之一。在养老保险替代率的实证分析方面，Blake (1998)基于 OPM 模型，构建了社会养老保险的仿真模型，用以分析不同影响因素下养老保险替代率的波动庆康。Haberman (2000，2001)假设市场利率服从自回归模型，分析了与养老保险保费与保险金额之间的关系。Daisuke Banjo（2015）提出了一种考虑人口结构变化的国民年金预期支付率和赔付率的估计方法，该方法能够使参保人员决出合理决策。如果有足够的数据应用于这个模型，可以比较各种情况下人口出生率下降、人口老龄化和经济停滞对支付率的影响。Majid Farzaneh（2017）在伊朗北部的吉兰省开展农村商业保险市场调研，统计结果显示，约有 59.5%的农民认为保险公司支付的低补偿率是制约农村商业保险市场发展的主要原因。
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2 理论基础
2.1 养老保险、社会养老保险和商业养老保险的界定
2.2.1 养老保险
养老保险是我国社会保障制度的重要组成部分，是满足老年人基本物质需求和稳定经济来源的一类保险险别。养老保险的申领时间为被保险人到达指定退休年龄或因意外事故、自然灾害、疾病等原因丧失劳动力后，根据预先缴纳的养老保险费用，获得稳定经济补助的一种基本保险制度。根据保险供给者的不同，养老保险可以分为社会养老保险和商业养老保险两类。其中，社会养老保险由政府运营，通过精算确定保险费率和保费金额，是一种互助式的风险分摊机制。城乡居民基本养老保险和城镇职工基本养老保险均属于社会养老保险范畴。2017 年李克强总理的政府工作报告中指出，我国将在 2020年在全国范围内实现基本养老保险全覆盖。这标志着我国基本养老保险制度逐渐趋于完善。此外，由保险公司提供和运营的养老保险，则称为商业养老保险，下文将对商业养老保险和社会养老保险的内涵进行详细阐述。
2.2.2 社会养老保险
社会养老保险又称为基本养老保险或社会基本养老保险，部分文献中直接简称养老保险。关于社会养老保险学者们定义不一。主要由以下观点：向运华（2006)提认为，养老保险是指劳动者在到达法律规定的年龄后，由政府和社会共同给予的互助式经济补偿制度，该制度即被称之为养老保险。在世界各国，社会保险都是社会保障体系的重要组成部分。赵曼（2003)认为，社会保险能够保障老年人的基本生活开支，是社会保障的一部分。它由国家建立和运营，是全体公民在到达法定退休年龄或丧失劳动力时保障基本生活水平的一种保险制度。谢冰（2011)认为，养老保险是由企业、个人和社会共同出资建立的一种保险制度，其目的是保障劳动者在退休后或因丧失劳动力后的基本生活需求。社会保险具有强制性、普遍性、社会性和互济性。
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2.2 商业养老保险相关理论研究
2.2.1 马克思的社会保障思想
马克思主义的社会保障思想主要包括两部分内容，一是养老保险基金分配理论，二是劳动力再生产理论。马克思认为，设立以养老保险基金为主的社会保障基金是国家应当履行的责任之一。在资本主义国家，社会保障资金的主要来源是工人阶级创造的剩余价值；在共产主义国家，社会保障资金源自于全体劳动人民共同创造的劳动结晶，是经过社会分配与再分配而最终形成的。按照马克思的观念，社会养老保险的责任主体是国家，在推翻了资产阶级专政之后，无产阶级国家必须义不容辞地承担起经济社会管理的重任。他认为，在国民经济收入分配的过程中，社会保障基金应当在初次分配环节被“扣除”一次，并将该笔资金用于处理自然灾害、意外事故等保障基金；在再生产环节中，应当被二次“扣除”，并将该笔资金用于照顾劳动力丧失的人。
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3 山东省商业养老保险发展现状分析............ 14
3.1 山东省商业养老保险总体分析 ...... 14
3.2 山东省商业养老保险市场的结构分析 .....17
3.2.1 供给主体状况 ............17
3.2.2 商业养老保险市场销售渠道和销售模式 ........17
3.3 山东省商业养老保险产品的结构分析 .....18
3.4 山东省商业养老保险市场发展的契机 ....19
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3.5 本章小结 .............21
4 山东省商业养老保险发展潜力评价实证分析..... 22
4.1 山东省商业养老保险发展潜力评价指标体系的构建 ...........22
4.2 因子分析 .............33
4.3 基于因子得分的聚类分析 .....40
4.4 本章小结 .............42
4 山东省商业养老保险发展潜力评价实证分析
4.1 山东省商业养老保险发展潜力评价指标体系的构建
构建山东省商业养老保险发展潜力评价指标体系应从商业养老保险业的基本影响因素出发，并且遵循以下几个原则：第一，全面性与独特性相结合。评价指标体系必须全面，准确地反映被评价指标的状况，这样得出的结果才能从本质上反映商业养老保险的基本特征。考虑一些现实因素，一些评价指标并不可得，因此需要舍弃，这是就要选取最能代表被评价对象的指标，即指标的独特性。第二，客观性与可行性。客观性要求建立的指标体系赢尽量选取国家公布资料的指标，这样就可减少人为干预带来的主观失真性。同时，指标的设立必须考虑各种数据、资料的可得性，尽量选取数据完美的指标。第三，系统性原则。由于商业养老保险发展潜力涉及经济、教育、人口等不同的系统，具有很强的系统性。通过对影响山东省商业养老保险发展因素的分析，暂时总结出 4 个一级指标，17 个二级指标。个指标数据根据《山东省统计年鉴》即山东省统计信息网发布的分城区年度统计数据进行整理计算得出。影响山东省商业养老保险发展的一级指标可以概括为经济发展、生活水平、社会福利、经济“软实力”4 个指标，二级指标可分为 17 个。这样进行分类后，就很清楚的构建了影响山东省发展潜力的评价指标体系。
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结论
通过对山东省商业养老保险现状的分析可知，山东省老龄化日趋严重，企业年金覆盖较低，而社会基本养老保险仍然面临制度设计、资金供求、管理体制等诸多问题。近年来，山东省各地区积极探索养老保险改革，如养老保险“助保贷”，政府、银行、养老金管理公司三方联动的社保养老保障等试点工作。尽管全国养老保险缺口逐年增大，但是在山东省政府的大力扶持下，养老保险改革工作不断推进，商业养老保险机构在养老保险体系中的参与度大大提高，山东省商业养老保险市场发展前景广阔。然后详细分析了山东省商业养老保险市场发展情况，通过对构建的商业养老保险发展潜力评价指标体系进行因子分析，本文主要采用系统聚类法，依托因子分析结果，对山东省 17 城市进行归类，进而提出差别性的市场开发策略。根据该类地区的问题提出不同的发展对策。
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参考文献（略）
