第一章 绪论
一、研究背景
每年发生的公共危机给我国造成非常严重的损失。根据相关的官方网站及相关统计数据显示，我国民族地区范围内年年因为自然灾害而导致的损失就超过 1000 亿元。自 2008 年以来我国自然灾害经济损失剧增，2008 至 2009 年，我国自然灾害直接经济损失就达到 14276.08 亿元；我国受灾人口每年均超过 300000 万人次。自 21 世纪以来自然灾害生活救助支出每年均超过 40 亿元，2016 年每年平均支出为 147.15 亿元。
一、研究背景
每年发生的公共危机给我国造成非常严重的损失。根据相关的官方网站及相关统计数据显示，我国民族地区范围内年年因为自然灾害而导致的损失就超过 1000 亿元。自 2008 年以来我国自然灾害经济损失剧增，2008 至 2009 年，我国自然灾害直接经济损失就达到 14276.08 亿元；我国受灾人口每年均超过 300000 万人次。自 21 世纪以来自然灾害生活救助支出每年均超过 40 亿元，2016 年每年平均支出为 147.15 亿元。
我国民族地区是公共危机的高发区，因公共危机造成的损失非常严重。根据表 1可知，我国民族地区自然灾害生活救助支出巨大，2008 年我国民族地区自然灾害生活救助支出占全国的 82.15％。近几年特大自然灾害大部分发生在我国民族地区，如甘肃民族地区舟曲泥石流、西南民族地区特大洪涝灾害等；我国民族地区不仅常常发生自然灾害，21 世纪的头 10 年，就发生了西藏和新疆的“3.14”事件和“7.5”事件，“锡林郭勒盟”事件等各种公共危机，通过研究发现，我国人祸大部分发生在西部少数民族地区，再加上其他突发事件等公共危机造成的损失，我国民族地区损失十分严重。因此，面对民族地区发生的各种公共危机，如何应对民族地区的公共危机成为我国研究的重要课题。
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二、研究意义
（一）理论意义
目前民族地区公共危机事件频发，而以国内学者现有的研究成果来看，他们仅对民族地区公共危机进行了研究，大部分的学者主要针对我国的民族地区危机管理制度的研究、民族地区政府预警制度研究、中央和地方政府的应急责任研究，但是民族地区省级地方政府相关应急财政资金的研究相对较少，并没有建立起具体完善的财政资金管理方法，提高公共危机财政资金使用绩效，所以全面深化我国民族地区地方政府公共危机资金投入的理论研究，对于丰富我国民族地区公共危机管理理论体系，尤其是财政资金管理理论体系，提高资金使用效率提供了有效的理论依据，对促进民族地区公共危机管理能力的提高具有重要的指导意义。
（二）现实意义
公共危机的预防、事中处理及事后管理资金主要依靠公共财政保障，因此加强民族地区地方政府公共危机财政研究，主要的现实意义有：
1.有助于为将公共危机造成的损失降至最低提供必要的理论支持。现在全球各个地区、国家关系紧密，发生在一个地区的公共危机事件很可能波及全国及全球范围，导致危机事件进一步扩大，公共危机造成的损失更加严重。因此通过加强民族地区地方政府公共危机财政预防管理，将民族地区可能发生的公共危机提前采取措施消除，能够最大程度上消除公共危机造成的经济损失以及影响。
公共产品与其他产品的差异主要表现为以下特征：
1.消费的非竞争性：无论什么人使用这种产品都不会影响其他一些人同样使用这种产品，某些人对公共产品的受益也不影响其他人受益，利益冲突在消费和受益者中不存在，概括来说，公共产品无边际成本和边际拥挤成本。
2.受益的非排他性：公共产品的受益人不止一个，公共产品的受益人包括非付费者，因此“搭便车”现象普遍存在于公共产品的使用中。
3.效用上的不可分性：公共产品的享用人是全体社会成员，不能对其效用进行分割或由某些组织和单个人独自享受。
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二、外部性理论
（一）外部性的涵义
“外部经济”一词起源于马歇尔①，后庇古②对其进行了全面分析研究，主要是从福利经济学的角度；萨缪尔森、诺德豪斯、布坎南和斯德伯利拜等都对外部性进行了研究。萨缪尔森③认为外部性是一个经济团体对他人福利施与的没有在市场交易中显现的影响；布坎南与斯德伯利拜④则认为外部性是一些机构的行为对另外机构有影响但并不对此补偿。
综上所述，外部性的界定主要依靠其根源主体和授予主体，因此外部性因素主要外部性根源主体、授予主体以及外部性行为。布坎南认为外部性的个人效用函数包括个人行为和他人行为影响，所以外部性是某个主体对其他主体形成外部影响超过其利益范围，而其外部影响不可能以市场价格来交易，所以外部性引起社会的边际收益成本与私人的边际收益成本差异，易导致市场失灵和资源的配置失当。
（二）外部性理论的三个发展阶段
外部性理论的三个发展阶段，也是外部性理论发展中的三个里程碑，主要代表有马歇尔的“外部经济”、庇古的“庇古税”和科斯的“科斯定理”。
1.马歇尔的“外部经济”理论
马歇尔初次注意到其企业生产过程中一些不可解释的成本和收益，由此作为“外部性经济”予以解释。马歇尔认为有四种生产要素能使企业产量直接提高，分别为：土地、劳动、资本、工业组织，马歇尔通过“内部经济”和“外部经济”解释工业组织的变化导致企业产量的提高；“内部经济”主要是指企业内部的要素变化使企业生产费用的降低，这些要素变化主要包括劳动者工作态度以及工作效率、生产的专业化水平以及分工协作制度、先进设备的采用和管理水平等。“外部经济”主要是指企业外部的要素变化使企业生产费用的降低，这些要素变化主要包括其他相关企业发展水平、企业地理位置的发展水平等。马歇尔为往后外部性理论的发展奠定基础。
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第三章 民族地区地方政府公共危机财政投入情况 .................. 17......................
二、研究意义
（一）理论意义
目前民族地区公共危机事件频发，而以国内学者现有的研究成果来看，他们仅对民族地区公共危机进行了研究，大部分的学者主要针对我国的民族地区危机管理制度的研究、民族地区政府预警制度研究、中央和地方政府的应急责任研究，但是民族地区省级地方政府相关应急财政资金的研究相对较少，并没有建立起具体完善的财政资金管理方法，提高公共危机财政资金使用绩效，所以全面深化我国民族地区地方政府公共危机资金投入的理论研究，对于丰富我国民族地区公共危机管理理论体系，尤其是财政资金管理理论体系，提高资金使用效率提供了有效的理论依据，对促进民族地区公共危机管理能力的提高具有重要的指导意义。
（二）现实意义
公共危机的预防、事中处理及事后管理资金主要依靠公共财政保障，因此加强民族地区地方政府公共危机财政研究，主要的现实意义有：
1.有助于为将公共危机造成的损失降至最低提供必要的理论支持。现在全球各个地区、国家关系紧密，发生在一个地区的公共危机事件很可能波及全国及全球范围，导致危机事件进一步扩大，公共危机造成的损失更加严重。因此通过加强民族地区地方政府公共危机财政预防管理，将民族地区可能发生的公共危机提前采取措施消除，能够最大程度上消除公共危机造成的经济损失以及影响。
2.有助于为建立民族地区地方政府公共财政危机投入体系提供理论指导。现阶段，我国公共危机财政投入体系不成熟，更没有对具有民族特色性的民族地区开展具体的公共危机财政投入研究，而我国民族地区自然灾害多发，没有一套成熟的危机财政保障体系，只会造成更广泛的损失，无法高效统一的处理危机事件，造成重复资金投入，造成资金浪费。开展民族地区地方政府的公共危机财政投入研究，有助于地方政府快速建立高效率的公共危机财政保障体系、减少危机发生概率、统一协调处理危机事件、高效率运用危机资金。
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第二章、公共危机财政投入的相关理论........................
一、公共产品理论
（一）公共产品的涵义
公共产品一词最早由西方提出，主要代表人物有：第一，萨缪尔森。萨缪尔森通过两种特性明确区别了公共产品和私人产品，这两种特性分别是非排他和非竞争性，并对这两种产品进行了界定。首先，公共产品是指无论什么人使用这种产品都不会影响某人同样使用这种产品，而私人产品则为某人用竞争性价格购买消费产品对其他人不会产生外部性的产品；第二，布坎南提出“准公共产品”。萨缪尔森提出的对公共产品的划分并不能包含所有的产品，在实际中还存在着众多的的中间产品即混合产品，所以布坎南在公共产品和私人产品之外重新界定了准公共产品，是指在两种产品之外的另外一种产品，这种产品只具备了两种特性中的其中一种特征，是一种表现不充分的产品；第三，迈莫罗的“宪政意义上的公共产品”。迈莫罗是从产品的供给主体来划分两种产品的，其中公共产品一般由政府供给，私人产品由市场供给。因此，公共产品的公共性是由其供给方式造成的，公共产品和私人产品主要区别在于供给方式不同。
（一）公共产品的涵义
公共产品一词最早由西方提出，主要代表人物有：第一，萨缪尔森。萨缪尔森通过两种特性明确区别了公共产品和私人产品，这两种特性分别是非排他和非竞争性，并对这两种产品进行了界定。首先，公共产品是指无论什么人使用这种产品都不会影响某人同样使用这种产品，而私人产品则为某人用竞争性价格购买消费产品对其他人不会产生外部性的产品；第二，布坎南提出“准公共产品”。萨缪尔森提出的对公共产品的划分并不能包含所有的产品，在实际中还存在着众多的的中间产品即混合产品，所以布坎南在公共产品和私人产品之外重新界定了准公共产品，是指在两种产品之外的另外一种产品，这种产品只具备了两种特性中的其中一种特征，是一种表现不充分的产品；第三，迈莫罗的“宪政意义上的公共产品”。迈莫罗是从产品的供给主体来划分两种产品的，其中公共产品一般由政府供给，私人产品由市场供给。因此，公共产品的公共性是由其供给方式造成的，公共产品和私人产品主要区别在于供给方式不同。
综上所述，公共产品界定为具有非竞争性和非排他性的产品，而只具有其中一种特性的产品为准公共产品。
（二）公共产品的特征公共产品与其他产品的差异主要表现为以下特征：
1.消费的非竞争性：无论什么人使用这种产品都不会影响其他一些人同样使用这种产品，某些人对公共产品的受益也不影响其他人受益，利益冲突在消费和受益者中不存在，概括来说，公共产品无边际成本和边际拥挤成本。
2.受益的非排他性：公共产品的受益人不止一个，公共产品的受益人包括非付费者，因此“搭便车”现象普遍存在于公共产品的使用中。
3.效用上的不可分性：公共产品的享用人是全体社会成员，不能对其效用进行分割或由某些组织和单个人独自享受。
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二、外部性理论
（一）外部性的涵义
“外部经济”一词起源于马歇尔①，后庇古②对其进行了全面分析研究，主要是从福利经济学的角度；萨缪尔森、诺德豪斯、布坎南和斯德伯利拜等都对外部性进行了研究。萨缪尔森③认为外部性是一个经济团体对他人福利施与的没有在市场交易中显现的影响；布坎南与斯德伯利拜④则认为外部性是一些机构的行为对另外机构有影响但并不对此补偿。
综上所述，外部性的界定主要依靠其根源主体和授予主体，因此外部性因素主要外部性根源主体、授予主体以及外部性行为。布坎南认为外部性的个人效用函数包括个人行为和他人行为影响，所以外部性是某个主体对其他主体形成外部影响超过其利益范围，而其外部影响不可能以市场价格来交易，所以外部性引起社会的边际收益成本与私人的边际收益成本差异，易导致市场失灵和资源的配置失当。
（二）外部性理论的三个发展阶段
外部性理论的三个发展阶段，也是外部性理论发展中的三个里程碑，主要代表有马歇尔的“外部经济”、庇古的“庇古税”和科斯的“科斯定理”。
1.马歇尔的“外部经济”理论
马歇尔初次注意到其企业生产过程中一些不可解释的成本和收益，由此作为“外部性经济”予以解释。马歇尔认为有四种生产要素能使企业产量直接提高，分别为：土地、劳动、资本、工业组织，马歇尔通过“内部经济”和“外部经济”解释工业组织的变化导致企业产量的提高；“内部经济”主要是指企业内部的要素变化使企业生产费用的降低，这些要素变化主要包括劳动者工作态度以及工作效率、生产的专业化水平以及分工协作制度、先进设备的采用和管理水平等。“外部经济”主要是指企业外部的要素变化使企业生产费用的降低，这些要素变化主要包括其他相关企业发展水平、企业地理位置的发展水平等。马歇尔为往后外部性理论的发展奠定基础。
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一、民族地区地方政府公共危机的预防性投入情况 .................. 17
（一）民族地区地方政府的一般性财政投入 .................... 17
（二）民族地区公共危机预警投入 ............................ 30
第四章 民族地区地方政府公共危机财政投入存在的问题 ............ 47
一、民族地区地方政府公共危机的预防性投入存在的问题 ............ 47
（一）公共危机预警管理投入不足 ............................ 47
（二）财政支出结构不合理 .................................. 47
第五章 民族地区地方政府公共危机财政体系的借鉴 ................ 54
一、发达国家公共危机财政体系的国际借鉴 ........................ 54
（一）美国 ............................ 54
（二）澳大利亚 ............................ 55
第五章 民族地区地方政府公共危机财政体系的借鉴
一、发达国家公共危机财政体系的国际借鉴
（一）美国
美国各级政府的公共危机财政责任划分明确，且有法律明确规定各级政府财政应急比例，法律体系完善，形成一套完善的法律明确规定的自下而上的财政应急体系。美国发生公共危机事件时，法律规定先由地方政府财政处理，当公共危机事件重大，超过地方政府财政应急比例时，可向州政府请求财政投入；超过州政府财政负担比例时，州政府可向总统请求财政投入，经过各部门的评估确认后，总统宣布进入紧急状态，应急管理部门统一指挥、协调行动，财政应急资金施行项目制，高效运用应急资金，保证危机管理工作的高效运营，避免公共危机向财政危机的转化。#p#分页标题#e#
（一）美国
美国各级政府的公共危机财政责任划分明确，且有法律明确规定各级政府财政应急比例，法律体系完善，形成一套完善的法律明确规定的自下而上的财政应急体系。美国发生公共危机事件时，法律规定先由地方政府财政处理，当公共危机事件重大，超过地方政府财政应急比例时，可向州政府请求财政投入；超过州政府财政负担比例时，州政府可向总统请求财政投入，经过各部门的评估确认后，总统宣布进入紧急状态，应急管理部门统一指挥、协调行动，财政应急资金施行项目制，高效运用应急资金，保证危机管理工作的高效运营，避免公共危机向财政危机的转化。#p#分页标题#e#
美国的公共危机应急资金主要有两个方面。第一，公共危机应急资金主要源于美国的危机事件保险资金。美国法律强制规定洪水多发区公民必须缴纳洪水保险资金，其他公共危机保险制度完善，目前美国发生危机事件时 80％的应急救灾资金来自于保险赔付。美国应急保险制度完善，再保险体系成熟，当发生公共危机事件时，应急资金充实，公共危机不会向财政危机转化；第二，公共危机应急资金来源于政府直接支出。政府直接支出只占公共危机应急资金的小部分比例，且各级政府支出都有法律明确规定，监督评估机构成熟，应急资金得到高效精准运用。
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第六章 完善民族地区地方政府公共危机财政投入的思考
一、预防阶段民族地区地方政府公共危机财政投入对策
（一）转变公共危机的财政管理理念
现阶段，我国民族地区公共危机事件频发，且大部分人为公共危机事件多集中于我国西部民族地区，公共危机事件发生后造成严重直接经济损失，其中有大部分公共危机事件是由于制度上的缺失以及公共危机上的预警性薄弱造成的，我国民族地区地方政府重视公共危机事后财政投入，而对公共危机事前预防投入重视不足，若要提升民族地区地方政府的公共危机财政管理体系，首先应转变地方政府的公共危机财政投入理念，应重视危机事前预防财政投入，消除潜在危机，积极避免人为公共危机的发生，而不是被动等待危机发生后才重视危机财政投入。
（二）优化公共危机财政预警管理
1.我国民族地区地方政府重视公共危机事中和事后财政投入，对事前预警财政投入不足。现阶段应首先转变公共危机财政投入结构，调整公共危机事前、事中和事后的财政投入结构，重视公共危机预警管理体系的建设，形成以“公共危机事前预警投入为主，事后投入为辅”的公共危机财政投入结构。同时，加强民族地区地震等自然灾害多发区公共基础设施建设，完善预警管理体系。最后，调整我国民族地区城市、农村公共危机财政预警投入，加强农村公共危机预防财政投入。
2.优化公共危机财政预警管理。完善公共危机财政预警风险因素，风险指标，设计出完善的公共危机财政风险预警模型，实施全方位监测预警管理。发达国家比较完善的公共危机财政管理制度表明，完善的公共危机财政预警管理制度可以有效降低公共危机事件所带来的损失，及时避免公共财政风险的发生。
参考文献（略）
一、预防阶段民族地区地方政府公共危机财政投入对策
（一）转变公共危机的财政管理理念
现阶段，我国民族地区公共危机事件频发，且大部分人为公共危机事件多集中于我国西部民族地区，公共危机事件发生后造成严重直接经济损失，其中有大部分公共危机事件是由于制度上的缺失以及公共危机上的预警性薄弱造成的，我国民族地区地方政府重视公共危机事后财政投入，而对公共危机事前预防投入重视不足，若要提升民族地区地方政府的公共危机财政管理体系，首先应转变地方政府的公共危机财政投入理念，应重视危机事前预防财政投入，消除潜在危机，积极避免人为公共危机的发生，而不是被动等待危机发生后才重视危机财政投入。
（二）优化公共危机财政预警管理
1.我国民族地区地方政府重视公共危机事中和事后财政投入，对事前预警财政投入不足。现阶段应首先转变公共危机财政投入结构，调整公共危机事前、事中和事后的财政投入结构，重视公共危机预警管理体系的建设，形成以“公共危机事前预警投入为主，事后投入为辅”的公共危机财政投入结构。同时，加强民族地区地震等自然灾害多发区公共基础设施建设，完善预警管理体系。最后，调整我国民族地区城市、农村公共危机财政预警投入，加强农村公共危机预防财政投入。
2.优化公共危机财政预警管理。完善公共危机财政预警风险因素，风险指标，设计出完善的公共危机财政风险预警模型，实施全方位监测预警管理。发达国家比较完善的公共危机财政管理制度表明，完善的公共危机财政预警管理制度可以有效降低公共危机事件所带来的损失，及时避免公共财政风险的发生。
参考文献（略）
